Augšdaugavas novada pašvaldības domes saistošie noteikumi Nr. 8

Daugavpilī 2026. gada 12. februārī (prot. Nr. 23, 4. &)

Augšdaugavas novada pašvaldības budžets 2026. gadam

Izdoti saskaņā ar Pašvaldību likuma
10. panta pirmās daļas 1. punktu,
likuma "Par pašvaldību budžetiem"
16. un 17. pantu

1. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības pamatbudžeta 2026. gadam ieņēmumus 48 111 432 euro apmērā un izdevumus 53 038 852 euro apmērā saskaņā ar 1. pielikumu.

2. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības pamatbudžeta 2026. gadam deficīta finansēšanu 4 927 420 euro apmērā, izmantojot naudas līdzekļu un noguldījumu atlikumu gada sākumā 5 109 773 euro, saglabājot atlikumu gada beigās 250 017 euro, saņemto aizņēmumu apjomu 2 497 749 euro, nodrošinot aizņēmumu atmaksu 2 430 085 euro apmērā saskaņā ar 1. pielikumu.

3. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta 2026. gadam ziedojumu un dāvinājumu ieņēmumus 23 739 euro un izdevumus 28 364 euro, kā arī naudas līdzekļu un noguldījumu atlikumu gada sākumā 4625 euro saskaņā ar 2. pielikumu.

4. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības 2026. gada saistību apmēru saimnieciskajā gadā un turpmākajos gados saskaņā ar 3. pielikumu.

5. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības 2026. gada pamatbudžetā līdzekļus neparedzētiem gadījumiem saskaņā ar 4. pielikumu. Noteikt, ka laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem, lēmumus par līdzekļu piešķiršanu no budžeta programmas pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome. Līdzekļus līdz 2 000 euro var piešķirt ar Augšdaugavas novada pašvaldības izpilddirektora rīkojumu.

6. Apstiprināt budžeta konsolidācijā iekļauto iestāžu, patstāvīgo nodokļu maksātāju plānotos ieņēmumus un izdevumus pirms konsolidācijas un finansēšanas līdzekļus saskaņā ar 5. pielikumu.

7. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Projekti, investīcijas un citi attīstības pasākumi" izlietojumu saskaņā ar 6. pielikumu un noteikt, ka:

7.1. lēmumus par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības, kā arī valsts budžeta līdzfinansēto projektu īstenošanu pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome;

7.2. laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem, līdz projekta tāmes apstiprināšanai, Augšdaugavas novada pašvaldības izpilddirektoram ir tiesības veikt šai programmai piešķirto pašvaldības līdzekļu apropriācijas pārdali;

7.3. lēmumus par līdzekļu piešķiršanu biedrību, nodibinājumu un reliģisko organizāciju atbalstam pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome;

7.4. lēmumus par līdzekļu piešķiršanu no pašvaldības līdzdalības budžeta pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome;

7.5. pēc projekta īstenošanas un projekta finansēšanai veiktā aizņēmuma pamatsummas atmaksas, finanšu komiteja vai apvienotā komiteja lemj par saņemtās pašvaldības priekšfinansējuma atmaksas novirzīšanu budžeta programmas "Līdzekļi neparedzētiem gadījumiem" apropriācijai vai cita projekta īstenošanai.

8. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Pašvaldības vispārējo funkciju nodrošināšana" izlietojumu saskaņā ar 7. pielikumu un noteikt, ka:

8.1. lēmumus par līdzekļu piešķiršanu pedagogu un izglītības iestāžu administrācijas atlīdzībai no pašvaldības līdzekļiem pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome;

8.2. lēmumus par līdzekļu piešķiršanu mācību līdzekļu un mācību literatūras iegādei pirmsskolas un vispārējās izglītības iestādēm pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome;

8.3. grozījumiem apropriācijā mācību līdzekļu un mācību literatūras iegādei pirmsskolas un vispārējās izglītības iestādēm ir nepieciešams pozitīvs finanšu komitejas vai apvienotās komitejas atzinums.

9. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Uzturēšana no Valsts budžeta līdzekļiem" izlietojumu saskaņā ar 8. pielikumu un noteikt, ka:

9.1. lēmumus par līdzekļu piešķiršanu no mērķdotācijas pašvaldību autoceļiem (ielām) piešķir Augšdaugavas novada pašvaldības dome vai Augšdaugavas novada pašvaldības ceļu fonda komisija;

9.2. lēmumus par līdzekļu piešķiršanu no mērķdotācijas pedagogu un izglītības iestāžu administrācijai atlīdzībai, mācību līdzekļu un mācību literatūras iegādei un izglītības iestāžu uzturēšanai pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome;

9.3. lēmumu par neizlietotā mērķdotācijas atlikuma pedagogu un izglītības iestāžu administrācijai atlīdzībai, kurš pašvaldībai nav jāatmaksā Valsts budžetā, piešķiršanu pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome.

10. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Dzīvojamā fonda pārvaldīšana" izlietojumu saskaņā ar 9. pielikumu un noteikt, ka:

10.1. lēmumus par līdzekļu piešķiršanu energoefektivitātes pasākumu veikšanai dzīvojamās mājās budžetā paredzētajiem līdzekļiem pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome;

10.2. saskaņā ar noslēgto dzīvojamās mājas pārvaldīšanas pilnvarojuma līgumu vai dzīvokļu īpašnieku kopības pieņemto lēmumu, kas noslēgts vai pieņemts atbilstoši Dzīvojamo māju pārvaldīšanas likumā un Dzīvokļa īpašuma likumā noteiktajam, pašvaldības aģentūrai "Višķi", laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem, ir tiesības palielināt apropriāciju tās pārvaldīšanā esošo daudzdzīvokļu dzīvojamo māju apsaimniekošanai, izmantojot dzīvojamo māju uzkrājuma fonda finansēšanas daļas līdzekļus.

11. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Maksas pakalpojumi" izlietojumu saskaņā ar 10. pielikumu.

12. Noteikt, ka budžeta grozījumi tiek veikti saskaņā ar Augšdaugavas novada pašvaldības domes 2024. gada 12. septembra noteikumiem "Par Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta sagatavošanas, izpildes un kontroles kārtību", papildus paredzot, ka laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem:

12.1. šādu grozījumu veikšanai ir nepieciešams pozitīvs finanšu komitejas vai apvienotās komitejas atzinums:

12.1.1. grozījumiem pamatbudžetā, kas palielina pašvaldības nodokļu, nenodokļu, pašvaldību saņemto transfertu no citām pašvaldībām, maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu prognozi,

12.1.2. grozījumiem apropriācijā atlīdzības izdevumiem no vispārējie ieņēmumiem, izņemot atalgojumam fiziskām personām uz tiesiskās attiecības regulējošu dokumentu pamata un ar to saistītajām darba devēja valsts sociālo apdrošināšanas iemaksām,

12.1.3. grozījumiem izdevumu no vispārējiem ieņēmumiem sadalījumā starp uzturēšanas izdevumiem un kapitālajiem izdevumiem attīstības pasākumiem un programmām (Ekk 5110), pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu izveidošanai, ieguldījuma īpašumu izveidošanai un nepabeigtai būvniecībai (Ekk 5140, 5240), zemei un būvēm (Ekk 5210), kapitālajam remontam un rekonstrukcijai (Ekk 5250),

12.1.4. grozījumiem, kas paredz plānoto pamatbudžeta izdevumu no vispārējiem ieņēmumiem komunālajiem pakalpojumiem, kurināmajam un degvielai ietaupījuma izlietojumu citiem mērķiem;

12.2. Augšdaugavas novada pašvaldības izpilddirektoram, lai nodrošinātu pašvaldības budžeta līdzekļu efektīvu izmantošanu, ir tiesības veikt pamatbudžeta līdzekļu pārdali starp iestādēm;

12.3. pašvaldības izpilddirektors un Finanšu pārvalde, izvērtējot grozījumus, var pieprasīt papildus saņemt finanšu komitejas vai apvienotās komitejas pozitīvu atzinumu.

13. Noteikt, ka par ieņēmumu no maksas pakalpojumiem, ko sniedz pašvaldības aģentūras un budžeta iestādes, administrēšanu, aprēķināšanu, iekasēšanu atbild pakalpojuma sniedzējs - pašvaldības aģentūra, vai budžeta iestāde. Noteikt, ka pašvaldības aģentūra, vai budžeta iestādes atbild par pakalpojuma nepieciešamības izvērtēšanu, ņemot vērā tā būtību un sniegšanas lietderību.

14. Noteikt, ka aģentūru, iestāžu un struktūrvienību vadītāji atbild, lai rīcība ar pašvaldības mantu un finanšu līdzekļiem būtu likumīga, lietderīga un pareiza.

15. Noteikt, ka visu līmeņu vadītāji ir personīgi atbildīgi par šo saistošo noteikumu ievērošanu, ciktāl tie skar attiecīgo budžeta izpildītāju.

16. Saistošo noteikumu darbība attiecināma uz visu saimniecisko gadu.

17. Ar šo saistošo noteikumu spēkā stāšanos brīdi spēku zaudē Augšdaugavas novada pašvaldības domes 2025. gada 30. janvāra saistošie noteikumi Nr. 115 "Augšdaugavas novada pašvaldības budžets 2025. gadam".

Augšdaugavas novada pašvaldības domes priekšsēdētājs V. Aizbalts

 

1. pielikums

2. pielikums

3. pielikums

4. pielikums

5. pielikums

6. pielikums

7. pielikums

8. pielikums

9. pielikums

10. pielikums

 

Paskaidrojuma raksts
un Augšdaugavas novada domes priekšsēdētāja ziņojums
par Augšdaugavas novada pašvaldības 2026. gada budžetu

Augšdaugavas novada pašvaldības 2026. gada budžets ir izstrādāts atbilstoši likuma "Par valsts budžetu 2026. gadam un budžeta ietvaru 2026., 2027. un 2028. gadam", Pašvaldību likuma, Likuma par budžetu un finanšu vadību, likuma "Par pašvaldību budžetiem", Valsts un pašvaldību institūciju amatpersonu un darbinieku atlīdzības likuma, Pašvaldības finanšu izlīdzināšanas likuma un citu normatīvo aktu prasībām, Daugavpils valstspilsētas un Augšdaugavas novada attīstības programmas 2022.-2027. gadam Augšdaugavas novada investīciju plānam 2025.-2027. gadam.

Latvijas un novada ekonomikas attīstību ietekmē ģeopolitiskā situācija un nenoteiktība, augstās cenas un banku procentu likmes. 2025. gada ekonomiskā dinamika apliecina - Latvijas tautsaimniecība ir iemācījusies strādāt augsta riska apstākļos un spēj pakāpeniski atjaunot izaugsmi. Statistikas dati parāda stabilu ekonomikas atkopšanos: pirmajos trīs ceturkšņos iekšzemes kopprodukta (IKP) pieaugums sasniedza 1,7 %, bet trešajā ceturksnī 2,5 %. Kopumā 2025. gadā pēc provizoriska novērtējuma IKP pieaugums salīdzināmās cenās varētu veidot 1,7-2,0 %. Tomēr turpmākie panākumi atkarīgi no spējas turpināt reformas, atbalstīt inovācijas un mērķtiecīgi veidot vidi investīcijām. Finanšu analītiķi secina, ka vērojamais ekonomiskās izaugsmes paātrinājums saglabāsies arī 2026. gada sākumā, un nākamajā gadā kopumā IKP pieaugums gaidāms straujāks nekā 2025. gadā. Izaugsmi turpinās nodrošināt investīciju kāpums, kā arī eksporta un privātā patēriņa atgūšanās. Spēcīgāka nekā 2025. gadā ekonomikas izaugsme prognozēta arī visā vidējā termiņa periodā.

Ekonomikas izaugsmei valstī pēc 2023.-2024. gada stagnācijas atjaunojoties, bezdarba līmenis 2025. gadā stabilizējies ap 6,9 %, un nākamajos gados tas turpinās samazināties. To ietekmēs gan ekonomikas izaugsme, gan darbspējas vecuma iedzīvotāju skaita samazināšanās. Algu pieaugums saglabāsies spēcīgs, taču mērenāks nekā iepriekšējos gados. Krītošais bezdarbs un joprojām salīdzinoši straujais algu pieaugums veicinās privātā patēriņa kāpumu. Privātais patēriņš 2025. gadā jau uzrādījis nelielu pieaugumu (+0,4 % pirmajos trīs ceturkšņos), un 2026. gadā ir visi priekšnosacījumi, lai tas augtu būtiski straujāk.

Inflācijas attīstība 2025. gadā saglabājās svārstīga. Oktobrī tika sasniegts augstākais patēriņa cenu indeksa (PCI) pieaugums - 4,3 % gada izteiksmē, savukārt novembrī inflācija samazinājās par 0,4 procentpunktiem, tomēr saglabājās augstā līmenī. Sagaidāms, ka decembrī inflācija būs 3,5-3,8 % robežās. 2026. gada gada sākumā inflācija Latvijā saglabāsies virs 3 %, pārsniedzot eirozonas vidējo rādītāju, un to joprojām var uzskatīt par augstu šajā ekonomikas attīstības ciklā.

Degvielas cenas 2025. gada pirmajos 11 mēnešos bija vidēji par 1,9 % zemākas nekā attiecīgajā periodā pērn. Dīzeļdegvielas vidējā cena bija 1,516 euro par litru, savukārt 95.markas benzīna vidējā cena - 1,542 euro par litru, kas bija attiecīgi par 5,4 un 6,9 euro centiem mazāk nekā 2024. gada pirmajos 11 mēnešos. No 2026. gada janvāra palielināsies akcīzes nodoklis naftas produktiem, kas degvielas cenas paaugstinās aptuveni par 3 euro centiem. Vienlaikus prognozēts, ka naftas cenas pasaulē pakāpeniski turpinās samazināties augošo ieguves apjomu un stabilas globālās ekonomikas izaugsmes dēļ, tādējādi degvielas cenas nākamgad kopumā varētu saglabāties līdzvērtīgas 2025. gada līmenim. Papildu paaugstinoša ietekme uz patēriņa cenu indeksu 2026. gadā gaidāma arī no akcīzes nodokļa likmju palielināšanas alkoholiskajiem dzērieniem un tabakas izstrādājumiem.

Augšdaugavas novada pašvaldībā savukārt joprojām ir daudz ekonomisko problēmu, kuras jārisina. Darba tirgus 2025. gadā kļuva labvēlīgāks (vismaz reģistrētā bezdarba griezumā). Bezdarba līmenis gada sākumā: 7,0 % (pret 7,9 % gada sākumā 2024. gadā), augustā: 6,1 % (pret 6,5 % 2024. gada augustā). Zemāks bezdarbs lauku teritorijā bieži vien ātri pārtop darbaspēka deficītā konkrētās profesijās, ja netiek attīstītas prasmes, mobilitāte un mājokļu piedāvājums.Vērojams pieprasījums vienkāršajās profesijās, vidēji 2025. gada janvāra-septembra periodā Nodarbinātības valsts aģentūras Daugavpils filiālē bija reģistrētas 2371 brīvās darba vietas, kur minētajā periodā visvairāk pieprasītie bija kvalificēti strādnieki un amatnieki - 490 darba vietas un 478 - vecākie speciālisti (datu avots - www.nva.gov.lv).

Darbaspēka bāze relatīvi sarūk, kā rezultātā pieaug konkurence par darbiniekiem, kā arī pieaug spiediens uz pašvaldības izdevumiem sociālajā un veselības aprūpē, jo pieaug pēc darba spējīgā vecuma iedzīvotāju skaits. Uzņēmējdarbības attīstībā būtiska kļūst produktivitāte un kapitālieguldījumi, nevis tikai nodarbinātības "paplašināšana". Lielākie darba devēji - publisko un komunālo pakalpojumu nozare. Publiskais un ar pašvaldību saistītais pakalpojumu segments ir nozīmīgs darba devējs - tas stabilizē nodarbinātību, bet vienlaikus rada spiedienu uz budžetu (atalgojums, komunālie maksājumi, infrastruktūras nolietojums). Demogrāfija pastiprina spiedienu arī uz uzņēmēju ražošanas izmaksām.

Vidējā bruto darba samaksā (publiskajā sektorā) novērojams kāpums, bet līmenis joprojām zemāks par valsts vidējo. Mēneša vidējā bruto darba samaksa sabiedriskajā sektorā - 2021. gadā - 795 euro, 2022. gadā - 834 euro, 2023. gadā - 984 euro, 2024. gadā - 1164 euro. Uzņēmējdarbības vide un investīcijas novadā ir ar lēnu, bet tomēr kāpumu. Tirgus sektora ekonomiski aktīvi uzņēmumi uz 1000 iedzīvotājiem 2021. gadā - 62, 2022. gadā - 64, 2023. gadā - 65. (datu avots - https://stat.gov.lv).

Augšdaugavas novada pašvaldībā starp 20 lielākajiem uzņēmumiem pēc 2024. gada apgrozījuma ir:

• ATKRITUMU APSAIMNIEKOŠANAS DIENVIDLATGALES STARPPAŠVALDĪBU ORGANIZĀCIJA, SIA, 8,4 milj. euro apgrozījums, darbības joma - atkritumu apsaimniekošana,

• Meža cikls, SIA, 7 milj. euro apgrozījums, darbības joma - nav norādīta nozare,

• Eksporta Konsultācijas, SIA, 6,8 milj. euro apgrozījums, darbības joma - lopkopība/zirgkopība,

• DUBIKI, SIA, 5,8 milj. euro apgrozījums, darbības joma - gaļas pārstrāde, pārtika,

• MAIN SERVICE, SIA, 3,9 milj. euro apgrozījums, darbības joma - auto rezerves daļu tirdzniecība,

• AgroForestry, SIA, 3,8 milj. euro apgrozījums, darbības joma - mežistrāde,

• NAUJENES PAKALPOJUMU SERVISS, SIA, 3,7 milj. euro apgrozījums, darbības joma - namu apsaimniekošana,

• Sēlijas āres, Lauksaimniecības pakalpojumu kooperatīvā sabiedrība, 3,3 milj. euro apgrozījums, darbības joma - lauksaimniecības pakalpojumi,

• Stūrakmeņi, SIA, 3 milj. euro apgrozījums, darbības joma - kokapstrāde,

• Espert, SIA, 2,8 milj. euro apgrozījums, darbības joma - nav norādīta nozare,

• GABOTEH, SIA, 2,7 milj. euro apgrozījums, darbības joma - lauksaimniecības tehnikas un traktortehnikas labošana, remonts,

• STARS-D, SIA, 2,6 milj. euro apgrozījums, darbības joma - kravu pārvadājumi,

• SAFE ENERGY, SIA, 2,3 milj. euro apgrozījums, darbības joma - nav norādīta nozare,

• MELIORS KRAUJA, SIA, 2,1 milj. euro apgrozījums, darbības joma - meliorācijas darbi,

• Veselības centrs Ilūkste, SIA, 2,1 milj. euro apgrozījums, darbības joma - medicīniskā palīdzība, stacionārā,

• LIDIJA L, SIA, 2,1 milj. euro apgrozījums, darbības joma - kravu pārvadājumi,

• KĻAVAS V, SIA, 2,0 milj. euro apgrozījums, darbības joma - augkopības un tehniskās kultūras,

• LATGALES BEKONS, AS, 1,9 milj. euro apgrozījums, darbības joma - lopkopība, zirgkopība,

• Utilizācijas Serviss, SIA, 1,9 milj. euro apgrozījums, darbības joma - atkritumu uzglabāšana, tehnikas savākšana,

• AVIS D, SIA, 1,9 milj. euro apgrozījums, darbības joma - zivju pārstrāde, pārtika.

(datu avots - https://firmas.lv)

No 2026. gada fiksēto ar nodokli neapliekamo minimumu valstī visām algām noteica mēnesī 550 euro apmērā. Ar šo soli turpinās ieviestais princips par neapliekamā minimuma sasaisti ar minimālo algu ar mērķi sasniegt neapliekamā minimuma apmēru 80 % apmērā no minimālās algas. Savukārt minimālās algas apmērs 2026. gadam noteikts 780 euro ar 50 euro jeb 5,4 % pieaugumu.

Garantētā minimālā ienākuma slieksnis pirmajai vai vienīgajai personai mājsaimniecībā 2026. gadā būs 187 euro (līdz šim - 166 euro), pārējām personām mājsaimniecībā - 131 euro (līdz šim - 116 euro). Trūcīgas mājsaimniecības ienākumu slieksnis pirmajai vai vienīgajai personai mājsaimniecībā būs 425 euro (līdz šim - 377 euro), pārējām personām mājsaimniecībā - 298 euro (līdz šim - 264 euro). Maznodrošinātas mājsaimniecības ienākumu sliekšņa maksimālais apmērs pirmajai vai vienīgajai personai mājsaimniecībā būs 510 euro (līdz šim - 453 euro), pārējām personām mājsaimniecībā - 357 euro (līdz šim - 317 euro). Salīdzinot ar iepriekšējo periodu ienākuma slieksnis palielināts par 11,3 % vidēji.

1. attēls - Augšdaugavas novada iedzīvotāju skaita uz gada sākumu dinamika no 2023. gada līdz 2025. gadam, 2025. gada skaita izmaiņas % pret 2023. gadu.

2026. gada budžets plānots ņemot vērā Augšdaugavas novada iedzīvotāju skaitu uz 01.01.2025. - 25873 iedzīvotāju (uz 01.01.2024.- 26391, uz 01.01.2023.- 27097), kas ir samazinājies par 1,96 %, kad iepriekšējā periodā samazinājums bija 2,6 %. Novada bērnu līdz 6. gadiem skaits pret iepriekšējo periodu samazinājās par 3,9 % un tie ir vien 986, kad uz 01.01.2024. bija - 1 026 un veidoja 7,57 % samazinājumu. Šī vecuma bērni veido 3,81 % no novada iedzīvotāju skaita (uz 01.01.2023.- 1 110, 4,1 %). Savukārt bērni, jaunieši no 7. līdz 18. gadiem - 2164, jeb 8,36 % no novada iedzīvotājiem (uz 01.01.2024.-2197, jeb 8,32 % un uz 01.01.2023.- 2274, 8,39 %), kas pret iepriekšējo periodu samazinājās par 1,5 %, 2024. gada rādītāji pret 2023. gadu veidoja samazinājumu - 3,39 %. Novadā darba spējas vecumu pārsniegušie - 6252, jeb 24,16 % (uz 01.01.2024.-6367, jeb 24,13 % un uz 01.01.2023.- 6285, 23,2 %), kas pret iepriekšējo periodu samazinājās par 1,8 %, 2024. gada rādītāji pret 2023. gadu bija ar pieaugumu par 1,3 %. Pārējās personas, kas ir darba spējīgo vecumā uz 01.01.2025. novadā bija 16471, jeb 63,66 % (uz 01.01.2024.-16801 personas, t.i. 63,66 % un uz 01.01.2023.-17428 personas, t.i. 64,32 %), kas pret iepriekšējo periodu samazinājās par 1,96 %. Neraugoties uz pašvaldības centieniem saglabāt skolu tīklu un nodrošināt pirmsskolas skolas grupas katrā novada skolā, tomēr lielākais samazinājums skar tieši bērnu līdz 6. gadu vecumam skaitu. Arī darba spējīgo iedzīvotāju skaits sarūk, bet tomēr 2024. gada rādītāji pret 2023. gada skaitu bija ar ievērojamāku samazinājumu, kas bija 3,6 %.

Augšdaugavas novada pašvaldības budžets ir pašvaldības finanšu sistēmas funkcionālais pamats un tā veidošanas procesa galvenie uzdevumi ir maksimāla visu materiālo un finanšu resursu izzināšana, noteiktiem mērķiem paredzēto izdevumu noteikšana, lai novada pašvaldība varētu veikt Pašvaldību likumā noteiktās funkcijas, nodrošinot tās pēc iespējas tuvāk novada iedzīvotājiem. Augšdaugavas novada pašvaldības budžetā konsolidēti triju iestāžu, kuras ir patstāvīgas nodokļu maksātājas, Augšdaugavas novada pašvaldības Centrālās pārvaldes, pašvaldības aģentūras "Višķi" un Sociālo pakalpojumu centra "Pīlādzis" plānotie ieņēmumi un izdevumi.

Augšdaugavas novada pašvaldības 2026. gada budžets ir sabalansēts un bez deficīta - plānotie ieņēmumi (48,1 miljoni euro) kopā ar uzkrātajiem naudas līdzekļiem 5,1 milj.euro, kā arī saņemamajiem 2,5 milj. euro un atmaksājamiem aizņēmumiem 2,4 milj. euro nosedz plānotos izdevumus 53 milj. euro apmērā. Šī gada budžets vērtējams kā iepriekšējos gados uzsākto aktivitāšu turpinājums, mērķtiecīgi turpinot Eiropas Savienības fondu piesaisti un izglītības un sociālo pakalpojumu nodrošināšanu.

Augšdaugavas novada pašvaldības budžets veidots piecu budžeta programmu ietvarā un tās ir:

- Pašvaldības vispārējo funkciju nodrošināšana, plānotie izdevumi 31,24 milj. euro;

- Projekti, investīcijas un citi attīstības pasākumi, plānotie izdevumi 5,35 milj. euro;

- Uzturēšana no Valsts budžeta līdzekļiem, plānotie izdevumi 13,63 milj. euro;

- Dzīvojamā fonda pārvaldīšana, plānotie izdevumi 0,54 milj. euro;

- Maksas pakalpojumi, plānotie izdevumi 1,97 milj. euro;

- Līdzekļi neparedzētiem gadījumiem - 0,31 milj. euro.

Katrai programmai ir norādīts izdevumu finansēšanas avots un izdevumi sadalīti pa nozarēm un apakšprogrammu grupām.

Augšdaugavas novada pašvaldības budžetā ir plānota dažādu Daugavpils valstspilsētas un Augšdaugavas novada attīstības programmas 2022.-2027. gadam Augšdaugavas novada investīciju plānā 2025.-2027. gadam esošo projektu īstenošana, kas veido 10,1 % no visiem plānotajiem izdevumiem un sastāda 5,35 milj. euro apmēru, no kuriem 2,5 milj. euro tiks segti izmantojot aizņēmumus kā finansēšanas avotu, 1,33 milj. euro plānots segt no pašvaldības līdzekļiem un 1,5 milj. euro no valsts budžeta un dažāda veida struktūrfondiem. Plānots 0,4 milj. euro apmērā atmaksāt no saņemtajiem fondu līdzekļiem iepriekšējos gados saņemtos aizņēmumus projektu priekšfinansējumam. Lielākā daļa (73 %) projektu ir Eiropas Savienības (ES) politiku instrumentu un pārējās finanšu palīdzības līdzfinansētie projekti - 3,9 milj. euro, pašvaldības investīciju projekti veido (17 %) 0,9 milj. euro, citi attīstības pasākumi un projekti - 0,57 milj. euro (10 %).

Pašvaldības 2026. gada budžeta ieņēmumi plānoti 48,11 milj. euro, kurus veido Iedzīvotāju ienākuma nodoklis - 14,79 milj. euro (turpmāk - IIN), nekustamā īpašuma nodoklis (turpmāk - NIN) 1,52 milj. euro, Dabas resursu nodoklis - 1,06 milj. euro, 27,41 milj. euro budžeta transferti, 2,44 milj. euro ieņēmumi no maksas pakalpojumiem un citiem pašu ieņēmumiem, 0,8 milj. euro no īpašumu pārdošanas un 0,08 milj. euro citi ieņēmumi.

Budžetā plānotie transferti 27,41 milj. euro veido 57 % no ieņēmumiem. Tie ir saņemtie transferti no citām pašvaldībām 0,98 milj. euro, kas ir galvenokārt par sniegtajiem izglītības pakalpojumiem citām pašvaldībām un dažāda veida dotācijas un mērķdotācijas no valsts budžeta 26,43 milj. euro apmērā. No valsts lielāko mērķdotācijas apjomu plānojam, ka saņems izglītības nozare - 9,5 milj. euro, kas tiks piešķirts pedagogu atlīdzībai 2026. gadā, ES politiku instrumentu projektu līdzfinansējumam 1,48 milj. euro, autoceļu un ielu uzturēšanai piešķirta dotācija 1,5 milj. euro, sociālajā jomā mērķdotācija plānota 2,4 milj. euro apmērā. Dotācija no Pašvaldību izlīdzināšanas fonda piešķirta 10,57 milj. euro, tai skaitā papildus dotācija, kura piešķirta ES ārējās robežas pašvaldībām, Augšdaugavas novada pašvaldībai 2026. gadā atvēlēti 264644 euro.

2. attēls - Augšdaugavas novada pašvaldības 2026. gada budžeta ieņēmumu struktūra, %

Dotāciju no Pašvaldības finanšu izlīdzināšanas fonda nosaka pēc vērtēto ieņēmumu apjoma un izlīdzināmo vienību skaita pašvaldībā, tas ir iedzīvotāju skaits - 1 vienība, bērni vecumā līdz 6 gadiem - 2,34 vienības, bērni un jaunieši vecumā no 7 līdz 18 gadiem - 3,26 vienības, darbaspējas vecumu pārsniegušie iedzīvotāji - 0,74 vienības un pašvaldības teritorijas platība kv.km - 1,52 vienības. Augšdaugavas novadam 2026. gada budžeta izlīdzināšanas fonda aprēķinā ir 43697 (2025. gadā - 44501, 2024. gadā - 45594) izlīdzināmās vienības. Augšdaugavas novada pašvaldībai 2026. gadā izlīdzināmie ieņēmumi uz 1 izlīdzināmo vienību pēc izlīdzināšanas ir 603 euro (2025. gadā - 562 euro, 2024. gadā - 502 euro) uz 1 vienību, kas ir 83 % no vidējā valstī - 728 euro 2025. g. - 679 euro, 2024. g. - 601 euro). Savukārt pēc izlīdzināšanas uz 1 iedzīvotāju ieņēmumi plānoti 1019 euro, kas ir 80,6 % pret vidējo valstī - 1264 euro. Dotācija no Pašvaldību izlīdzināšanas fonda piešķirta 9 966 343 euro. Tādejādi Augšdaugavas novada pašvaldības vērtētos ieņēmumus veido Iedzīvotāju ienākuma nodoklis - 1 5126 888 euro, Nekustamā īpašuma nodoklis - 1 266 621 euro un minētā dotācija, kā rezultātā novada ieņēmumi pēc izlīdzināšanas sastāda 26,4 milj. euro (2025. gadā - 25,2 milj. euro, 2024. gadā - 23,6 milj. euro, 2023. gadā - 22,6 milj. euro), kas veido 5,4 % palielinājumu pret 2025. gadu. Valstī vidējais pieaugums ir 6 %.

Iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieņēmumu prognoze pašvaldības budžetā balstīta uz Finanšu ministrijas budžeta prognozi 2026. gadam, ņemot vērā, ka pašvaldības saņem 78 % no valstī iekasētā IIN. Īpatsvaru katram gadam nosaka pēc faktiskajiem IIN ieņēmumu izpildes rezultātiem attiecīgajā pašvaldībā pirms diviem gadiem. Augšdaugavas novadam īpatsvars ik gadu nedaudz samazinās. Salīdzinot ar 2025. gada faktisko izpildi 13 929 122 euro, IIN ieņēmumu plāns ir palielināts par 861437 euro (6,18 %). Augšdaugavas novada pašvaldībā 2026. gadam tiek prognozēts, ka IIN saņemsim 14 790 559 euro, kas savukārt pret 2025. gadam plānoto (13 766 201 euro) ir ar 7,44 % pieaugumu. IIN pieaugumu galvenokārt nodrošinās minimālās algas pieaugums. Kopš 2025. gada, atšķirībā no iepriekšējiem gadiem, iespējamā IIN ieņēmumu pārpilde netiek ieskaitīta pašvaldības budžetā. Pašvaldību ieņēmumi virs garantētās IIN prognozes 2026. gadā tiek ieskaitīti speciālā Valsts kases kontā un 2027. gadā tiek novirzīti pašvaldību aizņēmumu saistību dzēšanai. Pašvaldībām līdz 2027. gada 1.februārim jāpieņem domes lēmums par pašvaldības ieņēmumu summas apmēru 2026. gadā virs garantētās iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieņēmumu prognozes attiecināšanu uz valsts aizdevumu pamatsummu maksājumu dzēšanu, gadījumā ja izveidosies plānotā nodokļa pārpilde. Pašvaldība 2025. gadā virs plānotā saņēma 162 921,65 euro, kurus novirzīja aizņēmumu dzēšanai 2026. gadā.

Nekustamā īpašuma nodoklis 2026. gadā plānots 1,5 milj. euro, kas ir par 11,2 % mazāk nekā 2025. gada faktiski iemaksāts. Nodokļa ieņēmumu faktiskā izpilde 2025. gadā pārsniedza plānoto par 192,1 tūkst. euro, jo tika iekasēti iepriekšējo gadu parādi, kā arī uzlabojusies savlaicīgā nodokļa maksājumu veikšana.

Ieņēmumus no Dabas resursu nodokļa plānojam 1063,9 tūkst. euro apmērā, kas ir ar samazinājumu pret 2025. gada faktisko izpildi par 45,8 tūkst. euro, jo Dabas resursu nodokļa likums paredz, ka par 10 % pieaugs ieskaitījums pašvaldības budžetā par dabas resursu ieguvi, savukārt par atkritumu apglabāšanu sadales % paliek tāds pats nodokļa maksājumā pašvaldībai.

Dažāda veida pašvaldības ieņēmumi plānoti 2,44 milj. euro. Lielāku daļu no ieņēmumiem veido ieņēmumi no zemes nomas - 363,3 tūkst. euro, par komunālajiem pakalpojumiem - 289,8 tūkst. euro, maksa par personu uzturēšanos sociālās aprūpes centros - 655,7 tūkst. euro un ieņēmumi no maksas par izglītības pakalpojumiem - 378,5 tūkst. euro.

Pārējie ieņēmumi pašvaldībā paredzēti 836 tūkst. euro, lielāko tiesu veido plānotie ieņēmumi no īpašumu pārdošanas - 814,8 tūkst. euro.

Augšdaugavas novada pašvaldības pamatbudžeta izdevumi 2026. gadam plānoti 53 milj. euro un tie ir novirzīti pašvaldības funkciju izpildes nodrošināšanai. Pašvaldības budžets ir sagatavots pamatojoties uz bāzes izdevumu apjomu, kā arī ņemti vērā un iekļauti budžetā projekti un pasākumi, kas tiek finansēti no ES fondiem, no Valsts budžeta programmām un citiem ar novada domes lēmumu atbalstītiem īpašiem mērķiem. Pašvaldības budžets plānots ņemot vērā 14.10.2021. Domes pieņemto lēmumu Nr. 172 "Par finanšu resursu uzskaites centralizāciju", kā rezultātā kopš 2022. gada 1. janvāra ir veikta virkne centralizētu iepirkumu, kas pakāpeniski izlīdzina atšķirības izdevumu izmaksās starp pilsētu, apvienību, pagastu pārvaldēm, pašvaldības iestādēm. Uz 2026. gada sākumu pašvaldībā darbojas 11 administrācijas iestādes, 22 izglītības iestādes, 1 kultūras un 2 sociālās iestādes, 1 aģentūra, Bāriņtiesa, Dzimtsarakstu nodaļa un Vēlēšanu komisija, kā arī pērn izveidotā Augšdaugavas novada pašvaldības policija.

Pašvaldības iestāžu budžeta izdevumi plānoti ņemot par pamatu iepriekšējos periodos faktiski patērēto apjomu par šādām izdevumu pozīcijām kā kurināmais, izdevumi par siltuma pakalpojumiem, par elektrību, par ūdeni, kanalizāciju, patērēto degvielu, par atkritumu izvešanu. Patērētā apjoma dati iegūti no enerģijas patēriņa datu nolasīšanas un ievadīšanas enerģijas monitoringa platformas - Ekodomadati. Izdevumi plānoti ņemot vērā nepieciešamību pēc papildus finansējuma izdevumiem, ko uzliek par pienākumu izmaiņas ārējos normatīvajos aktos, piemēram, Ministru kabineta 2015. gada 24. novembra noteikumi Nr. 656 "Noteikumi par minimālās mēneša darba algas apmēru normālā darba laika ietvaros un minimālās stundas tarifa likmes aprēķināšanu", Ministru kabineta 2016. gada 5. jūlija noteikumi Nr. 445 "Pedagogu darba samaksas noteikumi", 2026. gada 13. janvāra noteikumi Nr. 13 "Noteikumi par piemaksu noteikšanas kārtību un to apmēru valsts un pašvaldības institūcijās 2026. gadā" un iepriekš pieņemtie domes lēmumi, piemēram, par izglītojamo ēdināšanu no pašvaldības līdzekļiem, un citi sociālās aizsardzības saistošie noteikumi.

3. attēls. Augšdaugavas novada pašvaldības 2026. gada budžeta izdevumu pēc funkciju klasifikācijas struktūra, %

Izdevumi atlīdzībai 2026. gadam plānoti 32,1 milj. euro un pret 2025. gada faktisko veido pieaugumu 5 %, nodrošinot minimālās algas pieaugumu par 50 euro sasniedzot 780 euro. 2026. gadā tiek turpināta veselības apdrošināšanas polišu iegāde pašvaldības iestāžu darbiniekiem, kuri nodarbināti uz darba līguma pamata pilnu darba laiku vai nepilnu darba laiku - vismaz 0,5 amata slodzes, kur kopējais tam novirzītais finansējums 222,2 tūkst. euro.

Ik gadu pašvaldības budžeta izdevumu lielākā daļa, t.i. 38 % tiek novirzīta Izglītībai - 20,1 milj. euro. Augšdaugavas novada pašvaldībā izglītības funkciju nodrošina 22 izglītības iestādes, no tām 6 vidusskolas - Ilūkstes Raiņa vidusskola, Bebrenes vispārizglītojošā un profesionālā vidusskola, Salienas vidusskola, Sventes vidusskola, Špoģu vidusskola, Zemgales vidusskola, 7 pamatskolas - Vaboles pamatskola, Biķernieku pamatskola, Kalupes pamatskola, Laucesas pamatskola, Lāču pamatskola, Naujenes pamatskola, Randenes pamatskola. Novadā darbojas 3 pirmsskolas izglītības iestādes - Ilūkstē "Zvaniņš", Naujenē "Rūķītis", Nīcgalē "Sprīdītis". Ar interešu izglītību saistītas iestādes novadā ir 5 - Ilūkstes bērnu un jauniešu centrs, Ilūkstes Mūzikas un mākslas skola, Naujenes Mūzikas un mākslas skola, Špoģu Mūzikas un mākslas skola, Augšdaugavas novada sporta skola. Valsts finansējums tiek piešķirts Medumu Iespēju pamatskolas darbībai 1,1 milj. euro un pašvaldība papildus piešķir 54,4 tūkst. euro.

Izdevumi plānoti izglītības iestāžu uzturēšanai un ar izglītību saistīto pasākumu finansēšanai. Augšdaugavas novada pašvaldība, lai varētu nodrošināt pilnvērtīgu vispārizglītojošo skolu mācību procesu papildus piešķir 1,5 milj. euro finansējumu no pašvaldības budžeta izglītības iestāžu atalgojumam, šim mērķim periodam no 1. janvāra līdz 31.decembrim no valsts plānojam saņemt mērķdotāciju 9,5 milj. euro. Izglītojamo ēdināšanai plānoti 1446,6 tūkst. euro, no kuriem 341,1 tūkst. euro sedz vecāku maksājums, 938,2 tūkst.euro pašvaldības budžeta līdzekļi, 167,4 tūkst. euro valsts finansējums. Valsts finansējums 50 % apmērā sedz 1.-4. klašu audzēkņu ēdināšanu, pārējos 50 % sedz pašvaldība. Pašvaldība papildus nodrošina 5.-6. gadnieku pirmsskolās un 5.-9. klašu audzēkņu ēdināšanu un dienā uz vienu izglītojamo 1,10 euro apmērā sedz pārtikas iegādes izdevumus. Pašvaldība pilnīgi sedz virtuves un tās darbinieku uzturēšanas izdevumus.

Pašvaldības finansējums mācību līdzekļu iegādei no pašvaldības līdzekļiem tiek plānota 120,1 tūkst. euro. Izglītojamo pārvadājumi pašvaldībai izmaksā 1,4 milj. euro, kas ir par 19 % vairāk kā pērn.

2026. gada budžetā atbalstīti šādi vērienīgākie investīciju projekti Izglītības jomā - turpinās ERAF projekts "Infrastruktūras un mācību vides pilnveide efektīvas, kvalitatīvas un mūsdienīgas izglītības īstenošanai Medumu speciālajā izglītības iestādē" - 149,7 tūkst. euro, ESF+ projekti "Pedagogu profesionālā atbalsta sistēmas izveide" - 121,9 tūkst. euro, "STEM un pilsoniskās līdzdalības norises plašākai izglītības pieredzei un karjeras izvēlei" - 90 tūkst. euro, "Skola kopienai" - 45,0 tūkst.euro, ANM projekts "Digitālā darba ar jaunatni sistēmas attīstība pašvaldībā" - 31,6 tūkst. euro, projekta Latvijas skolas soma īstenošana - 40,1 tūkst. euro. No pašvaldības budžeta līdzekļiem - Ugunsdrošības sistēmas montāžas un Zibensaizsardzības sistēmas montāža Bebrenes pirmsskolas izglītības iestādē "Mazputniņš" - 32,8 tūkst. euro, Novada izglītības un izglītības ekosistēmas attīstības stratēģijas 2026.-2030. gadam izstrādei - 29 tūkst. euro, skolēnu pārvadāšanā iesaistīto autobusu remontiem plānoti 171,6 tūkst. euro, energoefektivitātes pasākumu veikšanai 40 tūkst. euro, kur plānots izglītības iestādēs nomainīt novecojošās elektriskās ierīces.

Plānoti līdzekļi 1025,0 tūkst. euro savstarpējo norēķinu veikšanai ar citām pašvaldībām par izglītības pakalpojumu sniegšanu novada bērniem. Savukārt no citām pašvaldībām saņemt plānojam 0,86 milj. euro.

2026. gada budžeta izdevumu 16 % daļu ir Sociālā aizsardzība - 8,36 milj. euro un Veselība - 0,23 milj. euro. Veselības jomā plānoti valsts līdzekļi 6 feldšeru-vecmāšu punktu uzturēšanai 100,9 tūkst. euro un pašvaldības finansējums 5,6 tūkst. euro 3 ārsta palīgu punktu uzturēšanai un Donoru dienu atbalstam 6,4 tūkst. euro.

2026. gada budžetā Veselības jomā plānots turpināt ESF projektu "Pasākumi vietējās sabiedrības veselības veicināšanai un slimību profilaksei Augšdaugavas novadā" - 120,5 tūkst. euro.

Augšdaugavas novada pašvaldībā sociālo funkciju īstenošanu nodrošina šādas iestādes un struktūrvienības, kuru plānotie izdevumi ir ietverti budžetā:

1. Augšdaugavas novada Sociālais dienests, plānoti izdevumi 1510,5 tūkst. euro;

2. Višķu sociālās aprūpes centrs, plānoti izdevumi 757,7 tūkst. euro;

3. Sociālā atbalsta un aprūpes centrs "Avots", plānoti izdevumi 600,5 tūkst. euro;

4. Sociālo pakalpojumu centrs "Pīlādzis", plānoti izdevumi 1000,6 tūkst. euro;

5. Augšdaugavas novada bāriņtiesa, plānoti izdevumi 387 tūkst. euro.

Sociālā aizsardzība ir nemainīga pēdējo gadu prioritāte. Pašvaldība turpina finansēt krīzes centru darbību 121,9 tūkst. euro, dienas aprūpes centriem plānoti 242,9 tūkst. euro, plāno izdevumus specializēto darbnīcu uzturēšanai 66,8 tūkst. euro, mobilās aprūpes brigādei - 66,9 tūkst. euro un grupu dzīvokļiem 204,6 tūkst. euro.

Sociālie pabalsti iedzīvotājiem plānoti 1792,6 tūkst. euro apmērā, kas veido 21 % no sociālās aizsardzības funkcijai paredzētajiem izdevumiem.

2026. gada budžetā atbalstīti šādi vērienīgākie investīciju projekti Sociālās aizsardzības jomā - turpinās pārrobežu sadarbības projekts "Sociālo pakalpojumu pieejamības uzlabošana vecāka gadagājuma cilvēkiem un pārrobežu neatliekamās palīdzības kapacitātes stiprināšana" - 64,1 tūkst. euro, ANM projekts "Atbalsta pasākumi mājokļa vides pieejamības nodrošināšanai cilvēkam ar invaliditāti Augšdaugavas novadā" - 28,2 tūkst. euro.

Vispārējiem valdības dienestiem ieplānoti 5,63 milj. euro, t.i. 11 % no kopējiem budžeta izdevumiem. Administratīvās vadīšanas funkciju pilda Augšdaugavas novada pašvaldības centrālā pārvalde un 10 apvienību pārvaldes.

Plānoti izdevumi Valsts klientu apkalpošanas centru uzturēšanai 298,1 tūkst. euro.

2026. gada budžetā paredzēti līdzekļi aizņēmumu apkalpošanai 765,7 tūkst. euro, savukārt līdzekļi neparedzētiem gadījumiem rezervēti 310 tūkst. euro apmērā, kas ir 0,6 % no kopējiem budžeta izdevumiem.

2026. gadā norisināsies Saimes vēlēšanas un to nodrošināšanai plānots novirzīt 176 tūkst. euro, kas nepieciešami pašvaldības administratīvajā teritorijā esošo vēlēšanu iecirkņu darbībai.

Sabiedrisko kārtību un drošību novadā nodrošina Pašvaldības policija, kuras uzturēšanai plānoti 0,34 milj. euro. Plānots iegādāties vairākas elektrošoka ierīces "Taser" uz 9 900 euro.

Ekonomiskai darbībai un Vides aizsardzībai atvēlēti 13 % no kopējiem budžeta izdevumiem. Ekonomiskai darbībai piešķirti 6,03 milj. euro, lielākoties tie ir izdevumi ceļu un ielu uzturēšanai. Nozarei finansējums tiek paredzēts arī no valsts budžeta transfertiem - mērķdotācija pašvaldības autoceļiem un ielām, kas plānota 1,53 milj. euro apmērā. Augšdaugavas mežu apsaimniekošani plānoti 55,6 tūkst. euro. Plānots turpināt (4. kārta) ielu apgaismojuma izbūvi 34,4 tūkst. euro apmērā, Industriālā parka izveide - 44,5 tūkst. euro. Plānoti izdevumi Nodarbinātības valsts aģentūras aktīvās nodarbinātības pasākumam "Algoti pagaidu sabiedriskie darbi"​ 97,5 tūkst. euro. Skolēnu vasaras nodarbinātībai plānoti izdevumi 227 tūkst. euro. Atbalsts biedrībām, nevalstiskām organizācijām 50 tūkst. euro, biedru nauda biedrībām, kuru sadarbības partneris, vai dalībnieks ir pašvaldība, 52,8 tūkst. euro. Sabiedrības līdzdalības budžeta pasākumu atbalstam 2026. gadā ir plānoti 0,2 % no pašvaldības vidējiem IIN un NĪN faktiskajiem ieņēmumiem pēdējo triju gadu laikā - 19,4 tūkst. euro un 2025. gadā neizsludinātie plānotie 25,8 tūkst. euro, kopā 45 149 euro, kurus plānojam 2026. gadā izsludināt. Atbalsts komercdarbībai plānots 73,5 tūkst. euro, no tiem 21 tūkst. euro grantu konkursam, 14,2 tūkst. euro pašvaldības stipendiju izmaksām. Informācijas tehnoloģiju pakalpojumu nodrošinājumam plānoti izdevumi 647,5 tūkst. euro.

2026. gada budžetā atbalstīti šādi vērienīgākie investīciju projekti Ekonomiskās darbības jomā - turpinās ERAF projekts "Uzņēmējdarbības attīstībai nepieciešamās publiskās invrastruktūras izveide Augšdaugavas novada Višķu pagasta degradētajā rūpnieciskajā teritorijā" - 1852,1 tūkst. euro, ANM projekti "Sabiedrības digitālo prasmju attīstība" - 31,3 tūkst. euro, "Austrumlatvijas viedo tehnoloģiju un pētniecības centra Industriālā parka izveide" - 25,2 tūkst. euro. No pašvaldības budžeta plānoti projekti 472,6 tūkst. euro apmērā, t.sk. Augšdaugavas novada pašvaldības 18.novembra ielas Vecstropos, Naujenes pagastā pārbūve - 391,7 tūkst. euro.

Vides aizsardzībai plānoti 0,72 milj. euro. Stihisko atkritumu izgāztuvju likvidācijai paredzēti 50 tūkst. euro. Klaiņojošo dzīvnieku labturības prasību organizēšanai 40 tūkst. euro. Energopārvaldības sistēmas rokasgrāmatas Rīcības plāna ieviešanai 46,2 tūkst. euro.

2026. gada budžetā turpinās investīciju projekts Vides aizsardzības jomā CINEA projekts "Clean Energy Transition Assistance Centre" - 25,3 tūkst. euro.

Teritoriju un mājokļu apsaimniekošanai plānoti 8,28 milj. euro, t.i. 16 % no budžeta izdevumiem. Pašvaldības budžetā plānotos izdevumus šajā nozarē veido pašvaldības aģentūras "Višķi" sniegto pakalpojumu nodrošinājuma izdevumiem, kā arī izdevumi, ko veic teritoriju apvienību pārvaldes. Pašvaldības īpašumā esošo dzīvojamā fonda uzturēšanai plānoti 540,6 tūkst. euro. Plānots degradēto būvju likvidēšanai 179,2 tūkst. euro, piekļuves nodrošināšanas projekti novada ūdenstilpnēm - 113,7 tūkst. euro, bīstamo koku zāģēšanai 35 tūkst. euro, līdzfinansējumam energoefektivitātes pasākumu veikšanai daudzdzīvokļu mājās 127,50 tūkst. euro.

2026. gada budžetā atbalstīti šādi vērienīgākie investīciju projekti Teritorijas un mājokļu apsaimniekošanas jomā - turpinās ERAF projekti "Jezuītu klostera kompleksa un Ilūkstes upes piekrastes publiskās ārtelpas attīstība" - 652,7 tūkst. euro, "Luknas ezera piekrastes publiskās ārtelpas attīstība" - 390,5 tūkst. euro.

Atpūta, kultūra un reliģija. Šai nozarei atvēlēti 3,35 milj. euro, kas veido 6 % no budžeta izdevumiem. Tautas mākslas pašdarbības kolektīvu uzturēšanai piešķirta valsts mērķdotācija 34,7 tūkst. euro. Sporta aktivitāšu nodrošinājumam atvēlēti 672,2 tūkst. euro. Bibliotēku darbībai plānoti izdevumi 606,2 tūkst. euro. Plānota grāmatu iegāde pašvaldības bibliotēkām 39 tūkst. euro apmērā, kas paredz jaunu grāmatu iegādi vidēji 1,51 euro vērtībā uz vienu iedzīvotāju. Novada mēroga kultūras, sporta pasākumu īstenošanai plānoti 144,4 tūkst. euro, t.sk. 30315 euro Sēlijas Dziesmu un deju svētku "Sēlija rotā" rīkošanai Ilūkstē. Savukārt vietējās nozīmes pasākumi plānoti uz 107 tūkst. euro.

2026. gada budžetā atbalstīti šādi vērienīgākie projekti Atpūtas, kultūras un reliģijas jomā - turpinās programma Reliģijas organizāciju atbalsts - 50 tūkst. euro, jauna iniciatīva Atbalsts sporta klubiem - 20 tūkst. euro, atbalsts spēlfilmas "Uļa" uzņemšanai - 20 tūkst. euro.

Šajā nozarē turpinās projekti - "Iekļaujošu bibliotēku tīkls sociāli mazaizsargāto cilvēku grupām​" - 28,4 tūkst. euro, Jaunatnes politikas valsts programmas projekts "PROTI UN DARI 2.0" - 34,8 tūkst. euro.

Pašvaldībā kultūras funkciju izpildi nodrošina Augšdaugavas novada Kultūras un tūrisma pārvalde. Savukārt par sporta aktivitātēm atbild Centrālā pārvalde un apvienību pārvaldes, nodrošinot sporta centru darbību, kā arī vietējās nozīmes sporta pasākumu, kā arī novada mēroga pasākumu īstenošanu.

Augšdaugavas novada pašvaldības budžetā izdevumi pēc ekonomiskās klasifikācijas plānoti šādi, 90,9 % uzturēšanas izdevumiem - 48,2 milj. euro, t.sk. no tiem 90,7 % kārtējiem izdevumiem - 43,7 milj. euro. Kārtējos izdevumos lielāko sadaļu veido izdevumi atlīdzībai - 32,08 milj. euro, savukārt precēm un pakalpojumiem atvēlēti 11,57 milj. euro. Uzturēšanas izdevumu 1,5 % daļu veido aizņēmumu procentu izdevumi - 0,74 milj. euro, 5,8 % veido subsīdijas, dotācijas - 0,37 milj. euro un sociāla rakstura maksājumi - 2,39 milj. euro. Dažāda veida uzturēšanas izdevumu transferti - 1,05 milj. euro, jeb 2 %. Pamatkapitāla veidošanai ieplānoti 9 % - 4,83 milj. euro.

4. attēls - Augšdaugavas novada pašvaldības 2026. gada budžeta izdevumu pēc ekonomiskās klasifikācijas struktūra, %

Augšdaugavas novada pašvaldības saistību apmērs par noslēgtajiem aizņēmuma līgumiem, galvojumiem un citām saistībām uz 2026. gada sākumu sastāda 31,1 milj. euro, kas ir par 3,1 milj.euro mazāk kā uz 2025. gada sākumu. Atbilstoši aizņēmumu grafikiem plānots 2026. gadā atmaksāt aizņēmumu pamatsummu 2,5 milj. euro apmērā. 2026. gadā Valsts kasē aizņēmumus plānojam saņemt, atbilstoši noslēgtajiem līgumiem, vai iesāktajiem projektiem 2,43 milj. euro apmērā.

Pašvaldības saistību apjoms pret 2026. gada pamatbudžeta ieņēmumiem veido 8,64 %, kas ļauj izmantot pašvaldības investīciju ieceru īstenošanai aizņēmumu piesaisti, kā finansēšanas avotu, ja vien būs iespēja saņemt tos un nepieciešamība aizņemties būs ekonomiski pamatota un lietderīga pašvaldības funkciju nodrošināšanai.

Pašvaldības 2026. gada budžets ir pārdomāts, piesardzīgs ieņēmumu prognozēs, bet ar svarīgāko izdevumu nodrošinājumu, paredzot uzturēšanas izmaksu nelielu sadārdzinājumu, atlīdzības pieaugumu, uzsākto un ieplānoto projektu īstenošanu, uzņemto saistību finansēšanu Augšdaugavas novada pašvaldībā. Vienlaicīgi jānorāda, ka plānotie ieņēmumi nodrošina pašvaldības uzturēšanai nepieciešamos līdzekļus, savukārt attīstībai finanšu līdzekļi tiek nodrošināti no finanšu līdzekļu atlikuma gada sākumā, kas ar katru gadu proporcionāli sarūk, kā arī izmantojot iespēju aizņemties finanšu līdzekļus. Līdz ar to attīstībai pieejamais finansējums nav plānveidīgs, kas tādā veidā apgrūtina mērķtiecīgu Daugavpils valstspilsētas un Augšdaugavas novada attīstības programmas 2022.-2027. gadam Augšdaugavas novada investīciju plāna īstenošanu.

Augšdaugavas novada pašvaldības domes priekšsēdētājs V. Aizbalts