Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr.183

Rīgā 2007.gada 21.decembrī (prot. Nr.52, 6.p.)

Finanšu un kapitāla tirgus dalībnieku maksājumu apmēra Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai 2008.gadā noteikšanas un pārskatu iesniegšanas normatīvie noteikumi 

Izdoti saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas likuma 17.panta 7.punktu un 22.-24.pantu

 

I. Vispārīgie jautājumi

1. Normatīvie noteikumi (tālāk tekstā - noteikumi) ir saistoši apdrošinātājiem, privātajiem pensiju fondiem, ieguldījumu brokeru sabiedrībām, regulētā tirgus organizētājiem, Latvijas Centrālajam depozitārijam, ieguldījumu pārvaldes sabiedrībām, krājaizdevu sabiedrībām un kredītiestādēm (tālāk tekstā - finanšu un kapitāla tirgus dalībnieki), kā arī ārvalstu komersantu filiālēm, kurām saskaņā ar likumu ir tiesības sniegt finanšu pakalpojumus Latvijā (tālāk tekstā - ārvalstu komersantu filiāles).

2. Noteikumi nav saistoši elektroniskās naudas institūcijām, kurām saskaņā ar Kredītiestāžu likumu nav jāsaņem Finanšu un kapitāla tirgus komisijas izsniegta licence (atļauja) kredītiestādes darbībai.

II. Finansēšanas apmēri

3. Finanšu un kapitāla tirgus dalībnieku maksājumi Finanšu un kapitāla tirgus komisijas (tālāk tekstā - Komisija) darbības finansēšanai 2008.gadā tiek noteikti šādā apmērā:

3.1. apdrošinātāju maksājumi no ceturksnī saņemto apdrošināšanas prēmiju kopsummas šādā apmērā:

3.1.1. 0.118 procenti no sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības obligātās apdrošināšanas operācijām;

3.1.2. 0.12 procenti no dzīvības apdrošināšanas ar uzkrājuma veidošanu operācijām;

3.1.3. 0.306 procenti no pārējām apdrošināšanas operācijām;

3.2. privāto pensiju fondu maksājumi 0.182 procentu apmērā no pensiju plānu dalībnieku un to labā ceturksnī veiktajām iemaksām privāto pensiju fondu licencētajos pensiju plānos;

3.3. ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumi 0.9 procentu apmērā no brokeru sabiedrību darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 2 000 latu gadā no katras brokeru sabiedrības;

3.4. regulētā tirgus organizētāju maksājumi 1.25 procentu apmērā no regulētā tirgus organizētāja darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 5 000 latu gadā no katra regulētā tirgus organizētāja;

3.5. Latvijas Centrālā depozitārija maksājumi 1.25 procentu apmērā no depozitārija darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 5 000 latu gadā;

3.6. ieguldījumu pārvaldes sabiedrību maksājumi 0.01 procenta apmērā no ieguldījumu pārvaldes sabiedrības pārvaldījumā esošo ieguldījumu fondu vidējā aktīvu apmēra ceturksnī, bet ne mazāk par 2 500 latu gadā no katras ieguldījumu pārvaldes sabiedrības;

3.7. krājaizdevu sabiedrību maksājumi 0.028 procentu apmērā no krājaizdevu sabiedrību vidējā aktīvu apmēra ceturksnī;

3.8. kredītiestāžu maksājumi 0.00268 procentu apmērā no kredītiestāžu vidējā aktīvu apmēra ceturksnī.

4. Ārvalstu komersantu filiālēm maksājumi Komisijas darbības finansēšanai 2008.gadā tiek noteikti saskaņā ar šo noteikumu 3.punktu atbilstoši to darbības sfērai.

 

5. Finanšu un kapitāla tirgus dalībniekam, kam ir filiāle ārvalstī un kas veic maksājumus arī ārvalsts uzraudzības iestādei par tā uzraudzību attiecīgajā ārvalstī:

5.1. maksājums Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā tiek samazināts par ārvalsts uzraudzības iestādei veicamo maksājuma apmēru, pārrēķinot latos pēc Latvijas Bankas noteiktā valūtas kursa attiecīgā perioda pēdējā kalendāra dienā;

5.2. nav savstarpēju saistību ar Komisiju, ja maksājuma apmērs ārvalsts uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā.

III. Maksājumu noteikšanas un veikšanas kārtība

6. Finanšu un kapitāla tirgus dalībniekiem līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam jāiesniedz Komisijai šādi pārskati:

6.1. apdrošinātājiem "Pārskats par apdrošinātāju maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (1. pielikums);

6.2. privātajiem pensiju fondiem "Pārskats par privāto pensiju fondu maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (2. pielikums);

6.3. ieguldījumu brokeru sabiedrībām "Pārskats par ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (3. pielikums);

6.4. ieguldījumu pārvaldes sabiedrībām "Pārskats par ieguldījumu pārvaldes sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (4. pielikums);

6.5. regulētā tirgus organizētājiem un Latvijas Centrālajam depozitārijam "Pārskats par regulētā tirgus organizētāju/Latvijas Centrālā depozitārija maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (5. pielikums);

6.6. krājaizdevu sabiedrībām "Pārskats par krājaizdevu sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (6. pielikums);

6.7. kredītiestādēm "Pārskats par kredītiestāžu maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (7. pielikums).

7. Ārvalstu komersantu filiālēm šo noteikumu 6.punktā noteiktie pārskati jāie­sniedz atbilstoši to darbības sfērai.

8. Maksājumi Komisijas finansēšanai tiek veikti reizi ceturksnī veselos latos.

9. Finanšu un kapitāla tirgus dalībnieki, t.sk. ārvalstu komersantu filiāles, līdz ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam šo noteikumu 3.punktā noteiktos maksājumus veic Komisijas kontā Nr. LV96 LACB 0000 0000 1185 1 Latvijas Bankā LACBLV2X, nodokļu maksātāja reģistrācijas Nr. 90001049028.

10. Ja šo noteikumu 3.3.-3.6.punktā minētais finanšu un kapitāla tirgus dalībnieks vai ārvalsts komersanta filiāle sāk vai beidz savu darbību pārskata ceturkšņa vidū, tā maksājumu apmēru nosaka proporcionāli tās darbības laika periodam.

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs U.Cērps

 

1.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas

21.12.2007. normatīvajiem noteikumiem Nr.183

 

Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai

līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam

Apdrošinātāja rekvizīti

_____________________________

______________________________

______________________________

______________________________

 

Pārskats par apdrošinātāju maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai

-------------.gada-------------

(veselos latos)

Pozīcija	Pozīcijas summa	Maksājuma likme, %	Maksājuma summa
A	01	02	03
Sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības obligātās apdrošināšanas operācijas		0.118
Dzīvības apdrošināšanas ar uzkrājuma veidošanu operācijas		0.12
Pārējās apdrošināšanas operācijas		0.306
Kopsumma		X
Maksājums ārvalsts uzraudzības iestādei	X	X
Kopsummas un maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*	X	X

* Ja maksājuma apmērs ārvalsts uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.

Vadītājs _______________________ / _______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)

Izpildītājs _____________________________________
(vārds, uzvārds; tālruņa numurs, e-pasta adrese)

 

2.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.12.2007. normatīvajiem noteikumiem Nr.183

 

Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai

līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30. datumam

Pensiju fonda rekvizīti

____________________________

____________________________

____________________________

____________________________

 

Pārskats par privāto pensiju fondu maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai

-------------.gada-------------

(veselos latos)

Pozīcija	Summa
A	01
Pensiju plānu dalībnieku un to labā veikto iemaksu summa
Maksājuma likme, %	0.182
Maksājuma summa
Maksājums ārvalsts uzraudzības iestādei
Maksājuma summas un maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*

* Ja maksājuma apmērs ārvalsts uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.

 

Vadītājs _______________________ / _______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)

Izpildītājs _____________________________________
(vārds, uzvārds; tālruņa numurs, e-pasta adrese)

 
 

3.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.12.2007. normatīvajiem noteikumiem Nr.183

 

Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai

līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša
30. datumam

Ieguldījumu brokeru sabiedrības rekvizīti

___________________________

___________________________

___________________________

___________________________

 

Pārskats par ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai

-------------.gada-------------

(veselos latos)

Pozīcija	Summa
A	01
Darījumu bruto ieņēmumi
Maksājuma likme, %	0.9
Maksājuma summa
Maksājums ārvalsts uzraudzības iestādei
Maksājuma summas un maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*

* Ja maksājuma apmērs ārvalsts uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.

Vadītājs _______________________ / _______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)

Izpildītājs _____________________________________
(vārds, uzvārds; tālruņa numurs, e-pasta adrese)

 

4.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.12.2007. normatīvajiem noteikumiem Nr.183

Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30. datumam

 

Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības rekvizīti

________________________

________________________

________________________

____________________________

 

Pārskats par ieguldījumu pārvaldes sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai

______________.gada________________

(veselos latos)

Pozīcija	Summa
A	01
Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības pārvaldījumā esošo ieguldījumu fondu vidējais aktīvu apmērs
Maksājuma likme, %	0.01
Maksājuma summa
Maksājums ārvalsts uzraudzības iestādei
Maksājuma summas un maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*

* Ja maksājuma apmērs ārvalsts uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.

Vadītājs _______________________ / _______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)

 

Izpildītājs _____________________________________
(vārds, uzvārds; tālruņa numurs, e-pasta adrese)

 

5.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.12.2007. normatīvajiem noteikumiem Nr.183

Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai

līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30. datumam

 

Regulētā tirgus organizētāja/Latvijas Centrālā

depozitārija rekvizīti

_________________________

_________________________

_________________________

_________________________

 

Pārskats par regulētā tirgus organizētāju/Latvijas Centrālā depozitārija maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai

_________________.gada__________________

(veselos latos)

Pozīcija	Summa
A	01
Darījumu bruto ieņēmumi
Maksājuma likme, %	1.25
Maksājuma summa

Vadītājs _______________________ / _______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)

Izpildītājs _____________________________________
(vārds, uzvārds; tālruņa numurs, e-pasta adrese)

 

 

6.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.12.2007. normatīvajiem noteikumiem Nr.183

Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai

līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30. datumam

Krājaizdevu sabiedrības rekvizīti

___________________________

___________________________

___________________________

___________________________

 

Pārskats par krājaizdevu sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai

-------------.gada-------------

(veselos latos)

Pozīcija	Summa
A	01
Vidējais aktīvu apmērs
Maksājuma likme, %	0.028
Maksājuma summa

Vadītājs _______________________ / _______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)

Izpildītājs _____________________________________
(vārds, uzvārds; tālruņa numurs, e-pasta adrese)

 

7.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.12.2007. normatīvajiem noteikumiem Nr.183

Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai

līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30. datumam

Kredītiestādes rekvizīti

___________________________

___________________________

___________________________

_______________________________

 

Pārskats par kredītiestāžu maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai

______________.gada________________

(veselos latos)

Pozīcija	Summa
A	01
Vidējais aktīvu apmērs
Maksājuma likme, %	0.00268
Maksājuma summa
Maksājums ārvalsts uzraudzības iestādei
Maksājuma summas un maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*

* Ja maksājuma apmērs ārvalsts uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.

Vadītājs _______________________ / _______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)

Izpildītājs _____________________________________
(vārds, uzvārds; tālruņa numurs, e-pasta adrese)