1. "Sistēmas dalībnieku finanšu instrumentu portfeļu pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā – noteikumi) nosaka kārtību, kādā sistēmas dalībnieks sagatavo un iesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai (tālāk tekstā – Komisija) ceturkšņa pārskatu par sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfeļa apmēru.

2. Noteikumi ir saistoši sistēmas dalībniekiem, uz kuriem attiecināmi Ieguldītāju aizsardzības likuma noteikumi un kuri sniedz ieguldījumu pakalpojumus.

3. Noteikumos lietotie termini:

3.1. finanšu instrumenti – finanšu instrumenti, kas norādīti Finanšu instrumentu tirgus likuma 3. panta otrajā daļā;

3.2. profesionāls ieguldītājs – sistēmas dalībnieka klients, kuram piešķirts profesionāla klienta vai tiesīgā darījumu partnera statuss atbilstoši Finanšu instrumentu tirgus likumā noteiktajam;

3.3. nominālais konts – finanšu instrumentu konts, kurā uzskaita citas personas turējumā esošos finanšu instrumentus;

3.4. pārējo šajos noteikumos nedefinēto terminu lietojums atbilst Ieguldītāju aizsardzības likuma terminu lietojumam.

(Grozīts ar FKTK 04.10.2013. noteikumiem Nr.217)

4. Sistēmas dalībnieks atbilstoši šo noteikumu pielikumiem sagatavo pārskatu "Sistēmas dalībnieku finanšu instrumentu portfeļu pārskats" (tālāk tekstā – pārskats) katra ceturkšņa mēneša pēdējā datumā un iesniedz to Komisijai līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 20. datumam.

5. Pārskatā neiekļauj informāciju par ieguldījumiem, kas:

5.1. pieder sistēmas dalībniekiem, apdrošināšanas sabiedrībām, ieguldījumu pārvaldes sabiedrībām, privātajiem pensiju fondiem vai citiem profesionāliem ieguldītājiem;

5.2. pieder personām, kuras ir vienā koncernā ar sistēmas dalībnieku;

5.3. pieder valstij un pašvaldībām;

5.4. pieder sistēmas dalībnieka valdes vai padomes locekļiem, revīzijas komisijas vadītājam vai šīs komisijas locekļiem, iekšējā revīzijas dienesta vadītājam vai šā dienesta locekļiem, citiem sistēmas dalībnieka darbiniekiem, kuri ir pilnvaroti plānot, vadīt un kontrolēt sistēmas dalībnieka darbību un kuri ir atbildīgi par to, kā arī personām, kuras tieši vai netieši ieguvušas vairāk nekā piecus procentus no sistēmas dalībnieka kapitāla;

5.5. pieder personām, kuras ir atbildīgas par sistēmas dalībnieku grāmatvedības dokumentu revīziju;

5.6. pieder personām, kuras ir šo noteikumu 5.4. un 5.5. punktā minēto personu pirmās pakāpes radinieki vai laulātie;

5.7. pieder personām, kuras darbojas šo noteikumu 5.5. punktā minēto personu vārdā;

5.8. atrodas nominālajos kontos, ko pie sevis atvēris sistēmas dalībnieks, kuros tas uzskaita citu personu turējumā esošos finanšu instrumentus.

(Grozīts ar FKTK 04.10.2013. noteikumiem Nr.217)

6. Kredītiestāde un ieguldījumu brokeru sabiedrība pārskatā neiekļauj informāciju par ieguldījumiem, kas atrodas attiecīgajā kredītiestādē vai ieguldījumu brokeru sabiedrībā atvērtajos ieguldītāju naudas un finanšu instrumentu kontos un kas ir nodoti finanšu instrumentu portfeļa individuālai pārvaldīšanai citam sistēmas dalībniekam. Informāciju par šādiem ieguldījumiem pārskatā iekļauj tikai tas sistēmas dalībnieks, kas sniedz attiecīgo finanšu instrumentu portfeļa individuālo pārvaldīšanas pakalpojumu.

7. Pārskatu sagatavo, ievērojot šādas prasības:

7.1. šo noteikumu 3. pielikuma 10. pozīcijā norāda šādu informāciju katra kalendārā mēneša pēdējā datumā:

7.1.1. to ieguldītāju, kas nodevuši sistēmas dalībniekam finanšu instrumentus un naudas līdzekļus ieguldījumu pakalpojumu sniegšanai, skaitu, kuru ieguldījumu apmērs katram ir tāds, kas 90 procentu apmērā nepārsniedz 20 000 euro (1., 3. un 5. ailē);

7.1.2. ieguldījumu, kas 90 procentu apmērā katram ieguldītājam nepārsniedz 20 000 euro, kopējo summu (2., 4. un 6. ailē);

7.2. šo noteikumu 3. pielikuma 11. pozīcijā norāda šādu informāciju katra kalendārā mēneša pēdējā datumā:

7.2.1. to ieguldītāju, kas nodevuši sistēmas dalībniekam finanšu instrumentus un naudas līdzekļus ieguldījumu pakalpojumu sniegšanai, skaitu, kuru ieguldījumu apmērs katram ir tāds, kas 90 procentu apmērā pārsniedz 20 000 euro (1., 3. un 5. ailē);

7.2.2. ieguldījumu, kas 90 procentu apmērā katram ieguldītājam pārsniedz 20 000 euro, kopējo summu (2., 4. un 6. ailē);

7.3. sistēmas dalībnieks visus viena ieguldītāja ieguldījumus summē un uzskata par vienu ieguldījumu;

7.4. pārskatā lietojamā naudas vienība ir Latvijas Republikas naudas vienība;

7.5. novērtējot sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfelī esošos finanšu instrumentus, par pamatu tiek ņemta finanšu instrumentu tirgus cena (vērtība) attiecīgā ceturkšņa katra mēneša pēdējā datumā. Pārskatā iekļauj ieguldītāja ieguldījumus, ja ieguldītāja ieguldījuma kopējais apmērs ir ar pozitīvu tirgus vērtību. Ja ieguldītāja ieguldījumu kopējais apmērs ir ar negatīvu vērtību, to pārskatā neiekļauj. Ieguldījuma kopējais apmērs šā punkta izpratnē nosakāms, summējot visus viena ieguldītāja ieguldījumus (gan ar pozitīvu tirgus vērtību, gan ar negatīvu tirgus vērtību).

(Grozīts ar FKTK 04.10.2013. noteikumiem Nr.217)

8. Pārskatu sagatavo XML faila veidā atbilstoši šo noteikumu 1. pielikuma shēmas aprakstam un 2. pielikumā norādītajam paraugam. Pārskati tiek iesniegti Komisijai atbilstoši Komisijas 14.10.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr. 146 "Elektroniski sagatavoto pārskatu iesniegšanas normatīvie noteikumi".

9. Ja Komisija konstatē, ka pārskats sagatavots kļūdaini, par to tiek paziņots pārskata iesniedzējam. Ja Komisija nav norādījusi citu termiņu, laboto pārskatu iesniedz ne vēlāk kā nākamajā darbdienā pēc paziņojuma par kļūdu esamību saņemšanas no Komisijas.

10. Pirmo pārskatu sistēmas dalībnieki sagatavo par 2011. gada 3. ceturksni.