Gulbenes novada domes saistošie noteikumi Nr. 20

Gulbenē 2025. gada 18. decembrī (prot. Nr. 27; 44. p.)

Grozījumi Gulbenes novada pašvaldības domes 2025. gada 6. februāra saistošajos noteikumos Nr. 4 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam"

Izdoti saskaņā ar Pašvaldību likuma 10. panta
pirmās daļas 1. punktu, 48. panta pirmo un otro daļu,
likuma "Par pašvaldību budžetiem" 16. un 17. pantu

1. Izdarīt Gulbenes novada pašvaldības domes 2025. gada 6. februāra saistošajos noteikumos Nr. 4 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam" šādus grozījumus.

2. Apstiprināt pašvaldības pamatbudžetu 2025. gadam šādā apmērā (1. pielikums):

2.1. kārtējā gada ieņēmumi 46 183 995 euro,

2.2. kārtējā gada izdevumi 54 958 010 euro,

2.3. finansēšana 8 774 015 euro.

3. Apstiprināt Gulbenes novada pašvaldības pamatbudžeta 2025. gada ieņēmumus, izdevumus un finansēšanu pa struktūrvienībām saskaņā ar 2. pielikumu.

4. Apstiprināt pašvaldības ziedojumus 2025. gadam šādā apmērā (3. pielikums):

4.1. kārtējā gada ieņēmumi 11 384 euro,

4.2. kārtējā gada izdevumi 33 871 euro,

4.3. finansēšana 22 487 euro.

5. Apstiprināt Gulbenes novada pašvaldības grozījumus saistību apmērā saimnieciskajā gadā un turpmākajos gados (aizņēmumus, galvojumus) 2025. gadam 27 452 573 euro apmērā (4. pielikums).

6. Gulbenes novada pašvaldības dome lemj par grozījumiem Gulbenes novada pašvaldības 2025. gada budžeta ieņēmumu, izdevumu un finansēšanas apmērā.

7. Gulbenes novada pašvaldība 2025. gadā nodrošina pašvaldības aizņēmumu pamatsummas atmaksu un kredītu procentu samaksu, saskaņā ar noslēgtajiem aizņēmumu līgumiem un budžetā šim mērķim plānotajiem līdzekļiem.

8. Budžeta izpildītāji ir atbildīgi par to, lai piešķirto līdzekļu ietvaros nodrošinātu efektīvu un racionālu pašvaldības budžeta līdzekļu izlietojumu un, lai izdevumi pēc naudas plūsmas nepārsniedz attiecīgajam mērķim tāmē plānotos pašvaldības budžeta izdevumus atbilstoši ekonomiskajām un funkcionālajām kategorijām.

9. Saistošie noteikumi par pašvaldības budžeta grozījumiem stājas spēkā nākamajā dienā pēc to izsludināšanas.

10. Pašvaldības budžeta grozījumiem jābūt publiski pieejamiem Gulbenes novada Centrālās pārvaldes ēkā Ābeļu ielā 2, Gulbenē, Gulbenes novadā.

Gulbenes novada pašvaldības domes priekšsēdētājs N. Mazūrs

1. pielikums

2. pielikums

3. pielikums

4. pielikums

 

Paskaidrojuma raksts
Gulbenes novada pašvaldības domes 2025. gada 18. decembra saistošajiem noteikumiem Nr. 20 "Grozījumi Gulbenes novada pašvaldības domes 2025. gada 6. februāra saistošajos noteikumos Nr. 4 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam""

Gulbenes novada Centrālās pārvaldes Finanšu nodaļa ir veikusi Gulbenes novada pašvaldības 2025. gada budžeta analīzi budžeta ieņēmumu, izdevumu un finansēšanas daļā. Ņemot vērā Gulbenes novada pašvaldības domes pieņemtos lēmumus, Gulbenes novada pašvaldības iestāžu un struktūrvienību noslēgtos līgumus un budžeta izpildes atskaites, preču un pakalpojumu izmaksu svārstības, ir sagatavoti Gulbenes novada pašvaldības 2025. gada budžeta grozījumi.

Grozījumi pamatbudžeta ieņēmumos

Budžeta ieņēmumi plānoti 46 183 995 euro apmērā, veikti grozījumi 2025. gada budžetā, palielinot ieņēmumus par 276 804 euro.

	Apstiprināts 27.11.2025. euro	Grozījumi (+/-), euro	Precizēts 2025. gadam, euro
Ienākuma nodokļi	14 459 935	0	14 459 935
Īpašuma nodokļi	1 355 229	0	1 355 229
Nodokļi par pakalpojumiem un precēm	258 968	0	258 968
Ieņēmumi no uzņēmējdarbības un īpašuma	75 384	0	75 384
Valsts (pašvaldību) nodevas un kancelejas nodevas	35 345	0	35 345
Naudas sodi un sankcijas	13 577	1 585	15 162
Pārējie nenodokļu ieņēmumi	86 065	0	86 065
Ieņēmumi no valsts (pašvaldību) īpašuma iznomāšanas, pārdošanas un no nodokļu pamatparāda kapitalizācijas	811 352	0	811 352
No valsts budžeta daļēji finansētu atvasinātu publisku personu un budžeta nefinansētu iestāžu transferti	23 128	0	23 128
Valsts budžeta transferti	24 875 0333	263 317	25 138 350
Pašvaldību budžeta transferti	440 900	0	440 900
Budžeta iestāžu ieņēmumi	3 472 2755	11 902	3 484 177
KOPĀ	45 907 191	276 804	46 183 995

Būtiskākie pamatbudžeta ieņēmumu grozījumi:

• Par 1 585 euro palielināti ieņēmumi no naudas sodiem un sankcijām, ko uzliek Pašvaldības policija, novirzīti pašvaldības policijas izdevumu segšanai.

• Par 263 317 euro palielināti ieņēmumi no valsts budžeta transfertiem (ieņēmumu kods 18.0.0.0.), t.sk.:

Saņemts Latvijas Investīciju un attīstības aģentūras (turpmāk - LIAA) līdzfinansējums 200 000 euro apmērā atklātā konkursa "Atbalsts pašvaldību vietējās ekonomikas stiprināšanai" ietvaros, kas tiek novirzīts autoceļa Litenes stacija-Sopuļi-Jaunsilenieki un autoceļa Sopuļi-Monte-Betona tilts posmu pārbūves izdevumu segšanai;

par 27 045 euro palielināti ieņēmumi no dotācijas asistenta pakalpojumu nodrošināšanai personām ar invaliditāti;

par 29 465 euro palielināti ieņēmumi no līdzekļiem neparedzētiem gadījumiem - no Viedās administrācijas un reģionālās attīstības ministrijas saņemts atbalsts Gulbenes novada pašvaldībai 2025. gada jūlija un augusta mēnešu lietavu radīto zaudējumu segšanai, novirzīti attiecīgo pagastu autoceļu uzturēšanai;

par 4 807 euro palielināti ieņēmumi no pašvaldību no valsts budžeta iestādēm saņemtajiem transfertiem Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem projekta "Sabiedrības digitālo prasmju attīstība" realizācijai;

Gulbenes novada bibliotēkai piešķirts Valsts Kultūrkapitāla fonda finansējums 2 000 euro apmērā projektu "Literatūras mijiedarbība" un "Literatūras kaleidoskops" īstenošanai.

• Palielināti budžeta iestāžu ieņēmumi (ieņēmumu kods 21.0.0.0) par 11 902 euro, t.sk.:

par 8 972 euro palielināti ieņēmumi no budžeta iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi, t.sk. par 455 euro palielināti ieņēmumi par īri, par 472 euro palielināti ieņēmumi par biļešu realizāciju, par 300 euro palielināti ieņēmumi par komunālajiem pakalpojumiem, par 7 745 euro palielināti ieņēmumi par projektu īstenošanu (projekts "Cīņa pret smalkiem atkritumiem: Kopīga rīcība ilgtspējīgas vides labā");

par 2 930 euro palielināti ieņēmumi no pārējiem 21.3.0.0. grupā neklasificētiem budžeta iestāžu ieņēmumiem.

Grozījumi pamatbudžeta izdevumos

Budžeta izdevumi plānoti 54 958 010 euro apmērā, veikti grozījumi 2025. gada budžetā, palielinot izdevumus par 97 966 euro.

Izdevumi precizēti pa funkcionālajām kategorijām un ekonomiskajām kategorijām, plānoto izdevumu palielinājums/samazinājums attiecīgi koriģēts izdevumu sadaļā, palielinot/samazinot izdevumu pozīcijas. Budžeta tāmju izpildītāji ir atbildīgi par noteikto normu ievērošanu un, atbilstoši savai kompetencei, nodrošina budžeta izpildi un kontroli, kā arī pašvaldības budžeta līdzekļu efektīvu, lietderīgu un ekonomisku izlietošanu atbilstoši paredzētajiem mērķiem, nepārsniedzot budžetā apstiprināto apropriāciju.

Gulbenes novada pašvaldības budžeta 2025. gada budžeta izdevumu grozījumi atbilstoši funkcionālajām kategorijām:

Izdevumi	Apstiprināts 27.11.2025. euro	Grozījumi (+/-), euro	Precizēts 2025. gadam, euro
Vispārējie valdības dienesti	3 265 170	0	3 265 170
Sabiedriskā kārtība un drošība	347 576	1 585	349 161
Ekonomiskā darbība	3 778 496	43 436	3 821 932
Vides aizsardzība	627 051	100	627 151
Teritoriju un mājokļu apsaimniekošana	12 026 770	2 785	12 029 555
Veselība	231 124	0	231 124
Atpūta, kultūra un reliģija	5 058 919	8 137	5 067 056
Izglītība	23 021 467	14 878	23 036 345
Sociālā aizsardzība	6 503 471	27 045	6 530 516
KOPĀ	54 860 044	97966	54 958 010

Būtiskākie pamatbudžeta izdevumu grozījumi atbilstoši funkcionālajām kategorijām:

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Sabiedriskā kārtība un drošība izdevumi palielināti par 1 585 euro - palielināti pašvaldības policijas izdevumi, t.sk. 200 euro par pasta pakalpojumiem, 300 euro par iekārtas, inventāra un aparatūras remontu, tehnisko apkalpošanu, 200 euro par biroja precēm, 885 euro par kārtējiem remonta materiāliem.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Ekonomiskā darbība izdevumi palielināti par 43 436 euro, t.sk.:

par 300 euro palielināti izdevumi pārējiem neklasificētiem pakalpojumiem projekta tāmē "Stāmerienas pils iekštelpu pārbūve, restaurācija un atjaunošana 1. un 2. kārta";

par 29 465 euro palielināti izdevumi autoceļu un ielu pārvaldīšanai un uzturēšanai, (saņemts finansējums no Viedās administrācijas un reģionālās attīstības ministrijas);

par 7 491 euro samazināti izdevumi tāmē "Datortehnika, sakaru un cita biroja tehnika", finansējums pārdalīts uz attiecīgajām pašvaldības iestādēm, kurām iegādāta datortehnika;

par 21 162 euro palielināta ceļu fonda rezerve sakarā ar to, ka samazinās autoceļa Litenes stacija-Sopuļi-Jaunsilenieki un autoceļa Sopuļi-Monte-Betona tilts posmu pārbūves izdevumu segšanai nepieciešamo ceļu fonda līdzekļu apjoms.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Vides aizsardzība izdevumi palielināti par 100 euro Sveķu pamatskolas notekūdeņu apsaimniekošanai.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Teritoriju un mājokļu apsaimniekošana izdevumi kopsummā palielināti par 2 785 euro - Īpašumu pārraudzības nodaļā nekustamā īpašuma uzturēšanas izdevumiem;

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Atpūta, kultūra un reliģija izdevumi kopsummā palielināti par 8 137 euro, t.sk.:

par 2 000 euro palielināti izdevumi tāmē "Gulbenes bibliotēkas KKF projekti" divu projektu realizācijai;

par 4 807 euro palielināti projekta "Sabiedrības digitālo prasmju attīstība" izdevumi biroja precēm - 2 000 euro un izdevumi par precēm iestādes sabiedrisko aktivitāšu īstenošanai - 807 euro;

par 1 330 euro palielināti izdevumi Gulbenes novada kultūras centram par Canon kopētāja iegādi.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Izglītība izdevumi palielināti par 14 878 euro, t.sk.:

par 6 161 euro palielināti izdevumi izglītības iestādēm - iegādāta datortehnika;

par 7 745 euro palielināti izdevumi projekta "Cīņa pret smalkiem atkritumiem: Kopīga rīcība ilgtspējīgas vides labā" realizācijai.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Sociālā aizsardzība izdevumi palielināti par 27 045 euro, finansējums novirzīts asistenta pakalpojumu nodrošināšanai personām ar invaliditāti.

Gulbenes novada pašvaldības 2025. gada budžeta izdevumu grozījumi atbilstoši ekonomiskajām kategorijām:

Izdevumi	Apstiprināts 27.11.2025. euro	Grozījumi (+/-), euro	Precizēts 2025. gadam, euro
Atlīdzība	25 525 270	52 187	25 577 457
Preces un pakalpojumi	11 969 598	-3 902	11 965 696
Subsīdijas un dotācijas	709 417	-760	708 657
Procentu izdevumi	1 083 921	0	1 083 921
Pamatkapitāla veidošana	13 081 348	-12 598	13 068 750
Sociāla rakstura maksājumi un kompensācijas	1 624 150	62 443	1 686 593
Tansferti, uzturēšanas izdevumu transferti, pašu resursu maksājumi, starptautiskā sadarbība	849 577	-500	849 077
Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti pašvaldībām Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem)	0	1 096	1 096
Kapitālo izdevumu transferti	16 763	0	16 763
KOPĀ	54 860 044	97966	54958010

Būtiskākie pamatbudžeta izdevumu grozījumi atbilstoši ekonomiskajām kategorijām:

• Atlīdzības izdevumi pieauguši par 52 187 euro, t.sk. sakarā ar darbinieku skaita pieaugumu Īpašumu pārraudzības nodaļas Loģistikas un transporta daļā atlīdzības izdevumi pieauguši par 25 900 euro, personu ar invaliditāti asistentu atlīdzība par 26 287 euro.

• Veicot grozījumus starp izdevumu kodiem, izdevumi par precēm un pakalpojumiem kopsummā samazinājušies par 3 902 euro, t.sk.:

par 14 111 euro palielināti komandējumu izdevumi: projektam "Cīņa pret smalkiem atkritumiem: Kopīga rīcība ilgtspējīgas vides labā" 7 745 euro, projektam Erasmus+ Muzejs Nr. 2024-1-LV01-KA210-ADU-000247411 - 3 000 euro, projektiem "Personu mobilitātes mācību nolūkos", Tirzas pamatskolai - 1 101 euro, Stāķu pamatskolai 4 161 euro;

par 77 048 euro samazināti izdevumi par pakalpojumiem, finansējumu novirzot projektu komandējuma izdevumiem, skolēnu pārvadājuma transporta pakalpojumiem paredzēto finansējumu - degvielas iegādei;

par 68 343 euro palielināti izdevumi par precēm, t.sk. degvielas izdevumi par 50 130 euro, ēdināšanas izdevumi sociālās aprūpes iestādēs un izglītības iestādēs par 20 719 euro;

par 7 946 euro samazināti budžeta iestāžu nodokļu un nodevu izdevumi.

• Subsīdiju un dotāciju izdevumi samazinājušies par 760 euro.

• Pamatkapitāla veidošanas izdevumi samazinājušies par 12 598 euro, t.sk.:

par 23 300 euro samazināti izdevumi par transportlīdzekļiem - autobusa iegādei plānotais finansējums novirzīts Īpašumu pārraudzības nodaļas Loģistikas un transporta daļas atlīdzībai;

par 11 110 euro samazināti kapitālajam remontam un rekonstrukcijai projektu līdzfinansēšanai plānotie izdevumi;

par 21 162 euro palielināts ceļu fonda rezerves kapitālo izdevumu plāns.

• Izdevumi ekonomiskajā kategorijā "Sociālā rakstura maksājumi un kompensācijas" palielinājušies par 62 443 euro, t.sk. projekta "Atbalsta pasākumi cilvēkiem ar invaliditāti mājokļu vides pieejamības nodrošināšanai" īstenošanai plānotais finansējums 60 000 euro no izdevumu koda "2241 Ēku, būvju un telpu būvdarbi" pārcelts uz kodu "6330 Atbalsta pasākumi un kompensācijas natūrā".

• Izdevumi ekonomiskajā kategorijā "Tansferti, uzturēšanas izdevumu transferti, pašu resursu maksājumi, starptautiskā sadarbība" samazinājušies par 500 euro, t.sk.: 3 000 euro samazinājums pārējiem pārskaitījumiem ārvalstīm, par 2 500 euro palielinājušies pašvaldību transferti citām pašvaldībām.

• Izdevumi ekonomiskajā kategorijā "Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti pašvaldībām Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem)" palielinājušies par 1 096 euro, veikta neizlietotā finansējuma atmaksa par projektu "PROTI UN DARI 2.0".

Pamatbudžeta finansēšanas sadaļā veikti grozījumi par summu 178 838 euro:

• Par 115 141 euro samazināts aizņēmums, kas bija plānots autoceļa Litenes stacija-Sopuļi-Jaunsilenieki un autoceļa Sopuļi-Monte-Betona tilts posmu pārbūves izdevumu segšanai;

• Tiks veikta šī ceļa pārbūves izdevumu segšanai jau izņemtā aizņēmuma pirmstermiņa atmaksa 63 697 euro apmērā.

Šie grozījumi veikti, jo saņemts LIAA līdzfinansējums 200 000 euro autoceļa Litenes stacija-Sopuļi - Jaunsilenieki un autoceļa Sopuļi-Monte-Betona tilts posmu pārbūves izdevumu segšanai.

Ziedojumu grozījumi

Gulbenes novada pašvaldības ziedojumu ieņēmumu un izdevumu plāns palielināts par 2 530 euro, t.sk.:

• Tirzas pamatskola saņēmusi 330 euro no fiziskas personas, nerezidenta;

• Stāķu pamatskola saņēmusi 200 euro no juridiskas personas, rezidenta, SIA "VIKERS";

• Gulbenes novada Sporta pārvalde saņēmusi 2 000 euro no juridiskas personas, rezidenta, SIA "Vidzemes zemju fonds".

Ziedojumi tiks izlietoti saskaņā ar piešķīruma mērķi.

Gulbenes novada pašvaldības domes priekšsēdētājs N. Mazūrs