1. Noteikumi nosaka Integrētajā riska informācijas sistēmā (turpmāk – sistēma) iekļaujamo informāciju, tās apjomu, apstrādes noteikumus, glabāšanas termiņus, iestādes, kuras sniedz datus sistēmā un saņem datus no sistēmas, piekļuves noteikumus, kā arī auditācijas pierakstu uzglabāšanas un izsniegšanas nosacījumus un kārtību.

2. Sistēmā iekļauj, atspoguļo un veic citas apstrādes darbības ar aktuālo un vēsturisko informāciju par fiziskām personām, juridiskām personām, adresēm, transportlīdzekļiem, sakaru līdzekļiem, kontiem, dokumentiem, notikumiem un lietām saistībā ar konstatētiem un iespējamiem likumpārkāpumiem valsts ieņēmumu un muitas lietu jomā, kas var sekmēt kriminālizlūkošanas, operatīvās darbības un kriminālprocesa uzdevumu veikšanu, kā arī muitas kontroles veikšanu, tai skaitā izpildot starptautiskās saistības riska pārvaldības un muitas kontroles jomā.

3. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par fizisko personu (ciktāl informācija ir zināma un tās apstrāde ir nepieciešama likumpārkāpumu vai noziedzīgu nodarījumu atklāšanai un novēršanai valsts ieņēmumu un muitas lietu jomā, kā arī riska pārvaldības un muitas kontroles jomā):

3.1. vārds, uzvārds;

3.2. personas kods (iepriekšējais personas kods) vai identifikācijas numurs;

3.3. nodokļu maksātāja reģistrācijas kods;

3.4. Komisijas 2015. gada 28. jūlija Deleģētās regulas (ES) 2015/2446, ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 952/2013 attiecībā uz sīki izstrādātiem noteikumiem, kuri attiecas uz dažiem Savienības Muitas kodeksa noteikumiem, 1. panta 18. punktā minētais reģistrācijas un identifikācijas numurs (turpmāk – EORI numurs);

3.5. personas koda mainīšanas datums;

3.6. dzimšanas datums;

3.7. dzimšanas vieta un valsts;

3.8. adrese;

3.9. adreses veids;

3.10. kontaktinformācija:

3.10.1. tālruņa numurs;

3.10.2. elektroniskā pasta adrese;

3.11. dzimums;

3.12. tautība;

3.13. nodarbošanās vai ziņas par saimniecisko darbību;

3.14. valstiskā piederība un tās veids;

3.15. darbavieta (darbavietas nosaukums, darbavietas reģistrācijas numurs, nodarbināšanas sākuma un beigu datums, amats vai profesija);

3.16. ziņas par ģimenes stāvokli;

3.17. ziņas par radiniekiem (personas kods vai identifikācijas numurs (kods), vārds, uzvārds un radniecības pakāpe);

3.18. ziņas par veiktajiem darījumiem;

3.19. ienākumu gūšanas avoti;

3.20. personas statuss (informācija par to, vai persona ir dzīva vai mirusi);

3.21. personas saikne ar sistēmā reģistrētajiem dokumentiem un riska objektiem;

3.22. cita identificējoša informācija – pārkāpumā vai noziedzīgā nodarījumā iesaistītas ārvalstu personas personas kods vai identifikācijas numurs, dzimums un adrese vai neidentificētas Latvijas personas adrese un kontaktinformācija;

3.23. piezīme, vai ir reģistrēts ierocis;

3.24. ziņas par personas sakariem, ja tādas ir pieejamas, ar citām noziedzīgus nodarījumus izdarījušām personām, personām ieslodzījuma vietās un citiem sakariem.

4. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par juridisko personu (ciktāl informācija ir zināma):

4.1. nosaukums (nosaukumi);

4.2. reģistrācijas numurs un datums;

4.3. reģistrācijas valsts;

4.4. EORI numurs, kontaktinformācija, adrese, juridiskie statusi, trešās valstis, pievienotās vērtības nodokļa maksātāju saraksts, ad hoc numurs;

4.5. pamatkapitāls;

4.6. darbības veidi;

4.7. pievienotās vērtības nodokļa maksātāja reģistrācijas numurs;

4.8. adrese;

4.9. kontaktinformācija:

4.9.1. tālruņa numurs;

4.9.2. elektroniskā pasta adrese un oficiālā elektroniskā adrese;

4.10. nodokļu maksātāja statuss;

4.11. ziņas par veiktajiem darījumiem;

4.12. ziņas par amatpersonām vai pārstāvēttiesīgajām personām (vārds, uzvārds, personas kods, amatpersonas kategorija, amats, pieņemšanas un atlaišanas datums);

4.13. ziņas par dalībniekiem vai īpašniekiem (vārds, uzvārds, personas kods, īpašuma daļas, īpašumtiesību periods no–līdz);

4.14. cita identificējoša informācija;

4.15. personas saikne ar sistēmā reģistrētajiem dokumentiem un riska objektiem.

5. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par transportlīdzekli:

5.1. reģistrācijas numurs, nosaukums;

5.2. veids, tips, marka, modelis, krāsa;

5.3. izlaiduma gads;

5.4. transportlīdzekļa izgatavotāja piešķirtais transportlīdzekļa identifikācijas numurs, agregāta numurs;

5.5. reģistrācijas valsts un reģistrācijas apliecības numurs;

5.6. cita identificējoša informācija;

5.7. transportlīdzekļa saikne ar sistēmā reģistrētajiem dokumentiem un riska objektiem;

5.8. īpašnieki, turētāji (vārds, uzvārds un personas kods).

6. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par saziņas līdzekļiem:

6.1. sakaru līdzekļa tips;

6.2. abonenta numurs, e-pasta adrese;

6.3. mobilā telefona SIM kartes tips;

6.4. starptautiskais mobilās galiekārtas identitātes numurs (IMEI);

6.5. IP adrese;

6.6. saziņas nodrošināšanas pakalpojuma sniedzēja nosaukums un atrašanās valsts;

6.7. cita identificējoša informācija;

6.8. saziņas līdzekļu saikne ar sistēmā reģistrētajiem dokumentiem un riska objektiem.

7. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par riskantu bankas kontu:

7.1. konta numurs;

7.2. cita identificējoša informācija;

7.3. bankas konta saikne ar sistēmā reģistrētajiem dokumentiem un riska objektiem.

8. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par riskantu dokumentu:

8.1. tips, sērija, numurs;

8.2. statuss;

8.3. izdošanas vai sastādīšanas datums;

8.4. izdošanas vai sastādīšanas vieta;

8.5. izdevējs vai sastādītājs, izdevējvalsts;

8.6. cita identificējoša informācija;

8.7. riskanta dokumenta saikne ar sistēmā reģistrētajiem dokumentiem un riska objektiem.

9. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par riskantu adresi:

9.1. valsts;

9.2. nestrukturēta adrese;

9.3. cita identificējoša informācija;

9.4. riskantas adreses saikne ar sistēmā reģistrētajiem dokumentiem un riska objektiem.

10. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par notikumu (ciktāl informācija ir zināma):

10.1. notikuma datums, laiks un vieta (adrese);

10.2. reģistrācijas iestāde;

10.3. notikuma īss apraksts;

10.4. notikuma saistība ar personu, lietu vai transportlīdzekli.

11. Sistēmā iekļauj un apstrādā šādu informāciju par nekustamo īpašumu:

11.1. adrese;

11.2. kadastra numurs;

11.3. īpašnieks (vārds, uzvārds, personas kods, nosaukums un nodokļu maksātāja numurs);

11.4. kadastrālā vērtība.

12. Sistēmā iekļauj un apstrādā informāciju par:

12.1. lietvedības dokumentu;

12.2. kriminālprocesu;

12.3. administratīvo pārkāpumu;

12.4. resorisko pārbaudi;

12.5. riska informāciju;

12.6. veiktajiem kontroles pasākumiem un rezultātiem;

12.7. novirzāmo informāciju un darba uzdevumiem;

12.8. plānotajiem pasākumiem (operācijas, dienas, nedēļas un mēneša plāni);

12.9. izlūkošanas lietām;

12.10. riska profiliem;

12.11. muitas deklarācijām;

12.12. operatīvās uzskaites lietām.

13. Ja sistēmā jau ir iekļauta informācija par fizisko vai juridisko personu, notikumu, mantu vai lietu, tad, iekļaujot sistēmā informāciju par to pašu personu, notikumu, mantu vai lietu, jauno informāciju pievieno sistēmā esošajai informācijai.

14. Ja ir pamats uzskatīt, ka dažādas fiziskās vai juridiskās personas, notikumi, mantas vai lietas, par kurām sistēmā ir iekļauta informācija, ir saistītas un norāde par šādu saistību var palīdzēt sasniegt šo noteikumu 2. punktā minētos informācijas apstrādes mērķus, sistēmā iekļauj norādi par attiecīgās informācijas sasaisti. Iekļaujot norādi par attiecīgās informācijas sasaisti, sistēmā var iekļaut sasaisti skaidrojošu informāciju.

15. Iekļaujot sistēmā informāciju saskaņā ar šo noteikumu 2. punktu, informāciju novērtē un tai piešķir šādu atbilstošāko ticamības apzīmējumu atkarībā no informācijas iegūšanas avota ticamības:

15.1. "A" – ja nav šaubu par avota autentiskumu, uzticamību un kompetenci vai ja informāciju ir sniedzis avots, kurš visos gadījumos ir sniedzis informāciju, kuras ticamība apstiprinājusies;

15.2. "B" – ja informāciju ir sniedzis avots, kurš vairākumā gadījumu ir sniedzis informāciju, kuras ticamība apstiprinājusies;

15.3. "C" – ja informāciju ir sniedzis avots, kurš vairākumā gadījumu ir sniedzis informāciju, kuras ticamība nav apstiprinājusies;

15.4. "X" – informācijas iegūšanas avota ticamību nav iespējams novērtēt.

16. Iekļaujot sistēmā informāciju saskaņā ar šo noteikumu 2. punktu, informāciju novērtē un tai piešķir šādu atbilstošāko ticamības apzīmējumu atkarībā no informācijas ticamības:

16.1. "1" – informācija, par kuras pareizību nav šaubu;

16.2. "2" – informācija, kas ir zināma personīgi informācijas sniegšanas avotam, bet nav zināma personīgi nodarbinātajam, kurš to saņēma;

16.3. "3" – informācija, kas nav zināma personīgi informācijas avotam, bet ko apstiprina cita jau reģistrēta informācija;

16.4. "4" – informācija, kas nav zināma personīgi informācijas avotam un ko nav iespējams apstiprināt.

17. Sistēma datus saņem tiešsaistē vai regulārā datu apmaiņā no citām valsts informācijas sistēmām vai datus sistēmā ievieto (rada) tās lietotāji, ievērojot šo noteikumu II nodaļā minētos nosacījumus.

18. Nodokļu un muitas policija sistēmā veic datu apmaiņu ar šādām iestādēm:

18.1. Valsts ieņēmumu dienestu;

18.2. Iekšlietu ministrijas Informācijas centru;

18.3. Valsts policiju.

19. Atbilstoši sistēmās iekļautajiem datiem sistēma saņem informāciju no šādām valsts informācijas sistēmām un šādā apjomā:

19.1. no Valsts ieņēmumu dienesta Maksājumu administrēšanas informācijas sistēmas un Nodokļu informācijas sistēmas – šo noteikumu 3.1., 3.2., 3.3., 3.5., 3.6., 3.7., 3.8., 3.9., 3.10., 3.11., 3.13., 3.14., 3.15., 3.16., 3.17., 3.18., 3.19., 3.20., 4.1., 4.2., 4.3., 4.5., 4.6., 4.7., 4.8., 4.9., 4.10., 4.11., 4.12. un 4.13. apakšpunktā minētos datus;

19.2. no Valsts ieņēmumu dienesta Datu noliktavas sistēmas – šo noteikumu 12.11. apakšpunktā minētos datus;

19.3. no Valsts ieņēmumu dienesta Eiropas Savienības datu sagatavošanas sistēmas – pievienotās vērtības nodokļa maksātāju un pievienotās vērtības nodokļa darījumu datus;

19.4. no Valsts ieņēmumu dienesta Elektroniskās deklarēšanas sistēmas – auditācijas datus, lai nodrošinātu noziedzīgu nodarījumu izmeklēšanu un kriminālvajāšanu;

19.5. no Valsts ieņēmumu dienesta Elektroniskās muitas datu apstrādes sistēmas – šo noteikumu 3.4. un 4.4. apakšpunktā ​​​​​​​minētos datus un par šo noteikumu 12.11. apakšpunktā minētajiem datiem – visus muitas deklarācijas datus muitas kontroles nodrošināšanai, tai skaitā izpildot starptautiskās saistības riska pārvaldības un muitas kontroles jomā;

19.6. no Valsts ieņēmumu dienesta Integrētās tarifa vadības sistēmas – preču klasifikatoru datus;

19.7. no Iekšlietu ministrijas Informācijas centra Integrētās iekšlietu informācijas sistēmas:

19.7.1. Vienotā notikumu reģistra – šo noteikumu 3.1., 3.2., 3.6., 3.10., 3.11., 3.14., 5.1., 5.2., 5.4., 5.5., 5.8., 10.1., 10.2., 10.3. un 10.4. apakšpunktā minētos datus;

19.7.2. Personu, mantu un dokumentu atrašanās vietas noskaidrošanas reģistra – šo noteikumu 3.1., 3.2., 3.6., 3.8., 3.9., 3.11. un 3.14. apakšpunktā minētos datus un par šo noteikumu 12.2., 12.3., 12.4. un 12.12. apakšpunktā minētajiem datiem – veidu, numuru, mērķi un datumu;

19.7.3. Ceļu policijas reģistra – šo noteikumu 3.1., 3.2., 3.6., 3.8., 3.11., 3.14., 5.1., 5.2., 5.5., 5.8. un 10.1. apakšpunktā minētos datus;

19.7.4. Personu kriminālistiskā raksturojuma un fotoattēlu reģistra – šo noteikumu 3.1., 3.2., 3.6., 3.8., 3.9., 3.11., 3.14. un 3.24. apakšpunktā minētos datus;

19.8. no Iekšlietu ministrijas Informācijas centra Sodu reģistra – šo noteikumu 3.1., 3.2., 3.6., 3.8., 3.9., 3.11. un 3.14. apakšpunktā minētos datus un par šo noteikumu 12.2. apakšpunktā minētajiem datiem – krimināllietas numuru, ierosināšanas datumu un pantus;

19.9. no Iekšlietu ministrijas Informācijas centra Ieroču reģistra – šo noteikumu 3.1., 3.2., 3.6., 3.8., 3.9., 3.14. un 3.23. apakšpunktā minētos datus;

19.10. no Iekšlietu ministrijas Informācijas centra Administratīvā pārkāpuma procesa atbalsta sistēmas – šo noteikumu 3.1., 3.2., 3.6., 3.8., 3.11., 3.14., 5.1., 5.5. un 5.8. apakšpunktā minētos pie atbildības saucamās personas datus un par šo noteikumu 12.3. apakšpunktā minētajiem datiem – administratīvā pārkāpuma lietas numuru, atbildīgo par lietu, notikuma datumu, laiku un aprakstu, normatīvo aktu un pantu;

19.11. no Iekšlietu ministrijas Informācijas centra Kriminālprocesa informācijas sistēmas – par šo noteikumu 12.2. apakšpunktā minētajiem datiem – Nodokļu un muitas policijas virzītā kriminālprocesa pamatdatus, lēmumus, epizodes, saistītās personas, datus par procesa virzītāju un tā tiešo vadītāju;

19.12. no Valsts policijas Kriminālizlūkošanas atbalsta informācijas sistēmas – atbilstoši starpresoru vienošanās vai sadarbības līgumā noteiktajam datu apjomam un veidam;

19.13. no Transportlīdzekļu un to vadītāju valsts reģistra – šo noteikumu 5.1., 5.2., 5.3., 5.4., 5.5. un 5.8. apakšpunktā minētos datus.

20. Sistēma nodod datus tiešsaistē šādām valsts informācijas sistēmām:

20.1. Valsts ieņēmumu dienesta Elektroniskajai muitas datu apstrādes sistēmai – deklarācijas riska analīzes rezultātus un veicamās kontroles darbības;

20.2. Valsts policijas Kriminālizlūkošanas atbalsta informācijas sistēmai – atbilstoši starpresoru vienošanās vai sadarbības līgumā noteiktajam datu apjomam un veidam.

21. Sistēmā uzturētā informācija un datnes ir pieejamas tikai autentificētiem un autorizētiem lietotājiem – Nodokļu un muitas policijas un Valsts ieņēmumu dienesta Muitas pārvaldes darbiniekiem un ierēdņiem (turpmāk – nodarbinātie).

22. Nodokļu un muitas policijas un Valsts ieņēmumu dienesta Muitas pārvaldes nodarbinātie sistēmu izmanto amata vai darba pienākumu izpildei atbilstoši šo noteikumu 2. punktā minētajam mērķim.

23. Valsts ieņēmumu dienesta Muitas pārvaldes nodarbinātajiem ir pieejama tikai tā sistēmā iekļautā informācija, kas attiecas uz muitas kontroli, tai skaitā izpildot starptautiskās saistības riska pārvaldības un muitas kontroles jomā.

24. Sistēmā uzturēto informāciju var nodot kompetentajām iestādēm pēc to pieprasījuma vai datu apmaiņas veidā, ņemot vērā ārējos normatīvajos aktos noteikto kompetenci un attiecināmo datu apjomu.

25. Katru datu apstrādi sistēmā auditē. Auditācijas pieraksti ir ierobežotas pieejamības informācija. Auditācijas pierakstus glabā ne ilgāk kā 72 mēnešus un izmanto sistēmas uzturēšanai, kā arī Nodokļu un muitas policijas un Valsts ieņēmumu dienesta funkciju izpildei. 

26. Sistēmā uzkrāto informāciju glabā atbilstoši Nodokļu un muitas policijas likumā noteiktajiem termiņiem. 

27. Sistēma nodrošina auditācijas pierakstu glabāšanu tādā apjomā, kādā tie ir iegūti vai apstrādāti, kā arī nodrošina to aizsardzību pret nejaušu vai nelikumīgu iznīcināšanu, zudumu vai pārveidošanu, vai prettiesisku apstrādi vai izpaušanu.

28. Noteikumi stājas spēkā 2026. gada 1. janvārī.