Ministru kabineta rīkojums Nr. 512
Rīgā 2018. gada 11. oktobrī (prot. Nr. 44 55.
§)
Par Pasākumu plānu noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas
novēršanai laikposmam līdz 2019. gada 31. decembrim
1. Apstiprināt Pasākumu plānu noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanai laikposmam
līdz 2019. gada 31. decembrim (turpmāk - plāns).
2. Noteikt Finanšu sektora attīstības padomi par atbildīgo
institūciju plānā noteikto uzdevumu izpildes koordinācijai.
3. Noteikt šādas par plāna rīcības virzienu īstenošanu
atbildīgās iestādes:
3.1. Finanšu ministrija sadarbībā ar Noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas novēršanas dienestu par 1. rīcības
virzienu "Riski, politika un koordinācija", 3. rīcības
virzienu "Uzraudzība" un 4. rīcības virzienu
"Preventīvie pasākumi";
3.2. Tieslietu ministrija par 2. rīcības virzienu
"Starptautiskā sadarbība", 5. rīcības virzienu
"Juridiskās personas un veidojumi", 7. rīcības virzienu
"Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas izmeklēšana un
kriminālvajāšana" un 8. rīcības virzienu
"Konfiskācija";
3.3. Iekšlietu ministrija par 9. rīcības virzienu
"Terorisma finansēšanas izmeklēšana un
kriminālvajāšana";
3.4. Iekšlietu ministrija sadarbībā ar Ārlietu ministriju
atbilstoši plānā norādītajām atbildības jomām par 10. rīcības
virzienu "Terorisma finansēšanas preventīvie pasākumi un
finanšu sankcijas";
3.5. Ārlietu ministrija par 11. rīcības virzienu "Masu
iznīcināšanas līdzekļu finanšu sankcijas";
3.6. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas
dienests par 6. rīcības virzienu "Finanšu
izlūkošana".
4. Par plāna rīcības virzienu īstenošanu atbildīgajām iestādēm
koordinēt un uzraudzīt rīcības virzienā iekļauto pasākumu izpildi
un ne retāk kā reizi ceturksnī ziņot par to Finanšu sektora
attīstības padomei.
5. Noteikt, ka pēc likumprojekta "Grozījumi Noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas
novēršanas likumā" stāšanās spēkā attiecībā uz Noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas dienesta padotības maiņu
par pasākumu plāna 1. rīcības virzienu "Riski, politika un
koordinācija" ir atbildīga tā ministrija, ar kuras
starpniecību Ministru kabinets īsteno institucionālo pārraudzību
pār Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas
dienestu.
6. Par plāna rīcības virzienu īstenošanu atbildīgajām iestādēm
izstrādāt un līdz 2019. gada 15. novembrim iesniegt par 1.
rīcības virzienu "Riski, politika un koordinācija"
atbildīgajai iestādei priekšlikumus pasākumiem noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanai
laikposmam pēc 2019. gada 31. decembra.
7. Par 1. rīcības virzienu "Riski, politika un
koordinācija" atbildīgajai iestādei apkopot saņemtos
priekšlikumus un izstrādāt pasākumu plānu noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanai
laikposmam pēc 2019. gada 31. decembra. Plāna projektu noteiktā
kārtībā iesniegt izskatīšanai Ministru kabinetā līdz 2020. gada
15. janvārim.
8. Atzīt par spēku zaudējušu Ministru kabineta 2017. gada 24.
maija rīkojumu Nr. 246 "Par Pasākumu plānu noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas risku
ierobežošanai 2017.-2019. gadam" (Latvijas Vēstnesis, 2017,
103. nr.).
Ministru prezidents Māris
Kučinskis
Finanšu ministre Dana
Reizniece-Ozola
(Ministru kabineta
2018. gada 11. oktobra
rīkojums Nr. 512)
Pasākumu plāns noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanai
laikposmam līdz 2019. gada 31. decembrim
Saturs
Saīsinājumi
I. Kopsavilkums
II. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas risku novērtējums
III. Esošās situācijas
raksturojums
IV. Plāna mērķis un rīcības
virzieni
1.rīcības virziens - Riski, politika
un koordinācija
2.rīcības virziens - Starptautiskā
sadarbība
3.rīcības virziens - Uzraudzība
4.rīcības virziens - Preventīvie
pasākumi
5.rīcības virziens - Juridiskās
personas un veidojumi
6.rīcības virziens - Finanšu
izlūkošana
7.rīcības virziens - Noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijas izmeklēšana un kriminālvajāšana
8.rīcības virziens -
Konfiskācija
9.rīcības virziens - Terorisma
finansēšanas izmeklēšana un kriminālvajāšana
10.rīcības virziens - Terorisma
finansēšanas preventīvie pasākumi un finanšu sankcijas
11.rīcības virziens - Masu
iznīcināšanas ieroču finanšu sankcijas
V. Ietekmes novērtējums uz valsts un
pašvaldību budžetu
Saīsinājumi
| ABLV |
Akciju sabiedrība "ABLV Bank"
(likvidējamā akciju sabiedrība "ABLV Bank") |
| ANO |
Apvienoto Nāciju Organizācija |
| ARO |
Asset Recovery Office (Iekšlietu
ministrijas Aktīvu atgūšanas pārvalde) |
| ANO DP |
Apvienoto Nāciju Organizācijas Drošības
Padome |
| AML |
Anti-Money laundering (naudas atmazgāšanas
novēršana) |
| 5 AMLD |
5th Anti-Money Laundering Directive
(2018.gada 30.maija Eiropas Parlamenta un Padomes direktīva
(ES) 2018/843 ar ko groza direktīvu (ES) 2015/849 par to, lai
nepieļautu finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtu
līdzekļu legalizēšanai vai teroristu finansēšanai, un ar ko
groza Direktīvas 2009/138/EK un 2013/36/ES) |
| ASV |
Amerikas Savienotās Valstis |
| ĀM |
Ārlietu ministrija |
| CNUE |
The Council of the Notariats of the
European Union (Eiropas Savienības notāru padome) |
| CRS |
Common Reporting Standart (Vienotais
ziņošanas standarts nodokļu jomā) |
| DP |
Drošības policija |
| ES |
Eiropas Savienība |
| EST |
Eiropas Savienības tiesa |
| ĢP |
Ģenerālprokuratūra |
| FATF |
Financial Action Task Force (Finanšu
darījumu darba grupa) |
| FAQs |
Frequently asked questions (biežāk
uzdotie jautājumi) |
| FinCEN |
ASV Finanšu ministrijas Finanšu noziegumu
apkarošanas tīkls |
| FKTK |
Finanšu un kapitāla tirgus komisija |
| FM |
Finanšu ministrija |
| FSAP |
Finanšu sektora attīstības padome |
| IAUI |
Izložu un azartspēļu uzraudzības
inspekcija |
| IC |
Iekšlietu ministrijas Informācijas
centrs |
| IDB |
Iekšietu ministrijas Iekšējās drošības
birojs |
| IeM |
Iekšlietu ministrija |
| IKS |
Iekšējā kontroles sistēma |
| IO |
Immediate Outcome (Efektivitātes
rādītājs) |
| IT |
Informācijas tehnoloģijas |
| IUB |
Iepirkumu uzraudzības birojs |
| KD |
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas
novēršanas dienests (Kontroles dienests) |
| KDKP |
Kontroles dienesta Konsultatīvā padome |
| KL |
Krimināllikums |
| KNAB |
Korupcijas novēršanas un apkarošanas
birojs |
| KPL |
Kriminālprocesa likums |
| KRASS |
Kriminālprocesa informācijas sistēma |
| KYC facility |
Know your customer facility (zini
savu klientu objekts) |
| KYC utility |
Know your customer utility (zini savu
klientu rīks) |
| LFNA |
Latvijas finanšu nozaru asociācija |
| LB |
Latvijas Banka |
| LZAP |
Latvijas Zvērinātu advokātu padome |
| LZNP |
Latvijas Zvērinātu notāru padome |
| LZRA |
Latvijas Zvērinātu revidentu padome |
| MK |
Ministru kabinets |
| MONEYVAL |
Committee of
experts on the evaluation of anti-money laundering measures
and the financing of terrorism |
| NILL |
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija |
| NILLN |
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas
novēršana |
| NILLTF |
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas |
| NILLTFN |
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
teroristu finansēšanas novēršana |
| NILLTFNL |
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
teroristu finansēšanas novēršanas likums |
| NIS |
Notāru informācijas sistēma |
| NKMP |
Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde |
| NNDP |
Noteiktās nefinanšu darbības un
profesijas |
| NMPP |
Nodokļu un muitas policija pārvalde |
| NRA |
Otrais nacionālo noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas risku
novērtējums |
| NVS valstis |
Neatkarīgo valstu sadraudzības valstis |
| NVO |
Nevalstiskās organizācijas |
| OFAC |
The Office of Foreign Assets Control
(Ārvalstu kapitāla kontroles birojs) |
| OECD |
Ekonomiskās sadarbības un attīstības
organizācija |
| Pasākumu plāns 2017.-2019.gadam |
Pasākumu plānu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas risku ierobežošanai 2017.-2019.gadam
|
| PLG |
Patiesais labuma guvējs |
| PNP |
Politiski nozīmīga persona |
| PTAC |
Patērētāju tiesību aizsardzības centrs |
| SAB |
Satversmes aizsardzības birojs |
| SIA |
Sabiedrības ar ierobežotu atbildību |
| SM |
Satiksmes ministrija |
| TA |
Tiesu administrācija |
| TF |
Terorisma finansēšana |
| TIS |
Tiesu informācijas sistēma |
| TM |
Tieslietu ministrija |
| UKI |
Uzraudzības un kontroles iestādes |
| UR |
Uzņēmumu reģistrs |
| VAS |
Valsts administrācijas skola |
| VID |
Valsts ieņēmumu dienests |
| VP |
Valsts policija |
| VRS |
Valsts robežsardze |
| VSS |
Valsts sekretāru sanāksme |
I. Kopsavilkums
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas sistēma Eiropas Savienībā ir veidota, lai
novērstu iespēju izmantot finanšu un nefinanšu sektoru noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijai un terorisma finansēšanai,
nodrošinot uz risku balstītu pieeju, kas paredz preventīvo,
uzraudzības un kontroles pasākumu ieviešanu atbilstoši riska
līmenim. Latvija ar šā plānu pieņemšanu apliecina, ka darīs visu
iespējamo, lai nepieļautu valsts finanšu un nefinanšu sistēmas
izmantošanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijai un terorisma
finansēšanai un apņemas nodrošināt ievērojamu progresu tiesiskās
vides un tās rezultativitātes uzlabošanai jau 2018. un
2019.gadā.
Pasākumu plāns noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanai laikposmam līdz 2019.gada
31.decembrim (turpmāk - plāns) izstrādāts, lai pilnībā ievestu
Finanšu sektora attīstības plāna 2017.-2019.gadam horizontālo
prioritāti - novērst noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas riskus, paaugstinot valsts starptautisko
reputāciju finanšu tirgos un institūcijās. Plāna mērķis ir
stiprināt spējas cīnīties ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizāciju, terorisma finansēšanu un proliferāciju un samazināt
vispārējos noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas (turpmāk - NILLTF) riskus, nodrošinot atbilstību
starptautiskajām saistībām un standartiem NILLTF novēršanas jomā
un veicinot sabiedrisko drošību, ekonomiskas vides konkurētspēju
un uzticamību Latvijas jurisdikcijai. Plānā iekļautie pasākumi
izstrādāti, lai sasniegtu šo mērķi.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršana kā nozīmīga prioritāte izriet gan no
valdības rīcības plāna Deklarācijas par Māra Kučinska vadītā
Ministru kabineta iecerēto darbību īstenošanai, gan no Finanšu
sektora attīstības plāna 2017.-2019.gadam, kas skaidri definē, ka
ir nepieciešama labākai starptautiskajai praksei un standartiem
atbilstošu risku pārvaldīšanas un atbilstības principu bezierunu
un izlēmīga ieviešana un neiecietība pret pārkāpumiem un
prettiesisku rīcību.
Ministru kabinets ar 2017.gada 24.maija rīkojumu Nr.246
apstiprināja pasākumu plānu noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas risku ierobežošanai
2017.-2019.gadam (turpmāk - pasākumu plāns 2017.-2019.gadam),
kuram par pamatu tika ņemts otrais nacionālais noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas risku
novērtēšanas ziņojumu (turpmāk - NRA).
Kopš pasākumu plāna 2017.-2019.gadam apstiprināšanas, ir
notikuši vairāki būtiski notikumi, kuru rezultātā šobrīd ir
nepieciešams atkārtoti pārskatīt 2017.gadā apstiprināto plānu,
lai 2018. un 2019.gada laikā sasniegtu būtisku progresu
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas sistēmas pilnveidošanā.
2018.gada 4.jūlijā Eiropas Padomes Moneyval komitejas
plenārsēdē tika apstiprināts 5.kārtas ziņojums par Latvijas
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma novēršanas
sistēmas efektivitāti, kurš tika publicēts 2018.gada 23.augustā.
Šo novērtējumu, atbilstoši starptautiskajiem Finanšu darījumu
darba grupas (FATF) standartiem veica Eiropas Padomes Moneyval
komitejas eksperti vizītes laikā no 2017.gada 30.oktobra līdz
8.novembrim. Līdz ar to ziņojumā ir ietverta situācijas analīze,
balstoties uz to regulējumu un darbības rezultātiem, kādi bija
2017.gada 8.novembrī. 5.kārtas ietvaros pirmo reizi Moneyval
komitejas dalībvalstis tiek vērtētas ne tikai attiecībā uz to
normatīvo aktu atbilstību FATF standartiem, bet arī, vērtējot
sistēmas efektivitāti. Tādējādi ziņojums sniedz novērtējumu par
Latvijas atbilstību FATF 40.rekomendācijām, kā arī novērtē
sistēmas efektivitāti atbilstoši 11 efektivitātes rādītājiem.
Finanšu sektora attīstības padome, kas ir augstākā līmeņa
politikas koordinācijas grupa finanšu sektora attīstības un
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas jomā, 2018.gada 21.marta sēdē
apstiprināja papildu pasākumus finanšu sektora noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas
atbilstības līmeņa paaugstināšanai, tostarp steidzamības kārtā
īstenojamus pasākumus uz risku balstītas uzraudzības pasākumu
pilnveidošanai un augsta riska biznesa modeļu straujākai
pārskatīšanai, uzraugošo, kontrolējošo un izmeklējošo iestāžu
kapacitātes stiprināšanai, kā arī informācijas apmaiņas mehānismu
uzlabošanai starp finanšu sektoru un valsti. Šis plāns ir veidots
ciešā sadarbībā ar nevalstisko sektoru - nozares organizācijām,
kas nodrošināja gan nozares, gan lēmumu pieņēmēju saskaņotu
rīcību un rezultāta ātru sasniegšanu.
Būtiskākais šā papildu pasākuma plāna punkts ir augsta riska
klientu finanšu operāciju pārtraukšana vai ierobežošana, kura
īstenošanai 2018.gada 9.maijā stājās spēkā grozījumi Noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas
novēršanas likumā, paredzot aizliegumu bankām un maksājumu
iestādēm sadarbību ar čaulas veidojumiem, ja tie atbilst
noteiktam pazīmju kopumam - nav ekonomiskas darbības un tas
reģistrēts jurisdikcijā, kas neparedz finanšu pārskatu
iesniegšanu.
Koordinēta un efektīva atbildīgu institūciju darbība ir
nodrošinājusi ievērojamu riskanto darījumu samazinājumu finanšu
sektorā, kas ilgstoši ir bijis viens no finanšu sistēmas
reputācijas un ilgtspējīgas attīstības bremzējošiem jautājumiem.
Samazinājums, kurš ir sācies 2016.gadā, ievērojami paātrinājies,
uzlabojot valsts institūciju iespējas nodrošināt adekvātus
kontroles un uzraudzības pasākumus.
1.tabula -
Finanšu sektora pārmaiņu vadība 2015.-2018.gadā
Informācijas avots - Finanšu un
kapitāla tirgus komisija.
Turpmāka progresa sasniegšanai būtiska ir Moneyval
efektivitātes un tehniskās atbilstības novērtējuma procesā
konstatēto trūkumu novēršana un novērtējuma ietvaros izteikto
rekomendāciju ieviešana, plānojot veicamās darbības līdz
2019.gada nogalei. Tāpat plānā iekļauti atsevišķi pasākumi, kas
iziet no iepriekš apstiprinātā pasākuma plāna 2017.-2019.gadam,
kā arī no 2018.gada 21.martā apstiprinātā papildu pasākumu plāna
finanšu sektora noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanas atbilstības līmeņa
paaugstināšanai, kuru ieviešana vēl turpinās. Plānā noteikts, ka
uzraudzības un kontroles pasākumi ir ievērojami jāpilnveido arī
ārpus finanšu (banku) sektora.
Moneyval 5.kārtas novērtēšana balstās uz noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas sistēmas
efektivitātes vērtējumu pēc 11 rādītājiem. Ņemot vērā
starptautiski atzītu FATF metodoloģiju, šis plāns ir strukturēts
atbilstoši tai un plāna rīcības virzieni atbilst Moneyval
novērtējuma sistēmas 11 efektivitātes rādītājiem, izvirzot šādas
galvenās prioritātes:
1) uz risku balstītas uzraudzības stiprināšana un preventīvo
pasākumu ieviešana, t.sk. ABLV bankas kontrolēta, caurspīdīga un
profesionāla likvidācijas procesa vadība;
2) efektīva informācijas apmaiņa izmeklēšanas veicināšanai,
pieeju un vadlīniju vienādošana;
3) atbilstošu cilvēkresursu nodrošināšana uzraudzības,
kontrolējošām un tiesību aizsardzības iestādēm, paaugstinot to
analītisko kapacitāti un rīcībspēju;
4) informācijas tehnoloģiju risinājumu ieviešana savlaicīgai
un efektīvai datu pārvaldībai;
5) mērķētu finanšu sankciju sistēmas pilnveidošana, veidojot
sadarbības partneru vienotu izpratni par šo sistēmu un tās
darbības nepieciešamību.
Vienlaikus saistībā ar normatīvā regulējuma ieviešanu, Latvija
ir pirms termiņa pārņēmusi virkni prasības sistēmas
pilnveidošanai, kas ietvertas AMLD5 direktīvā - centralizētais
banku kontu reģistrs, virtuālo valūtu uzraudzības regulējums,
ieviests patiesā labuma guvēju atklātības princips, pazemināti
uzraudzības sliekšņi elektroniskās naudas apritei, to samazinot
līdz 150 euro. Ministru kabinets, pieņemot šo plānu,
apņemas nodrošināt pilnīgu AMLD5 direktīvas ieviešanu pirms
noteiktā obligātā ieviešanas termiņa, izskatot sagatavotos
dokumentus līdz 2019.gada 1.jūnijam un nodot tos tālākai
vērtēšanai Saeimai.
Galvenie šā plāna pasākumi un sasniedzamie rezultāti ir
apkopoti 2.tabulā.
2.tabula - Plāna
rīcības virzieni
|
Moneyval efektivitātes rādītājs |
Galvenie rīcības virzieni |
Galvenie sasniedzamie rezultāti būtisko prioritāšu
īstenošanai |
| IO.1 NILLTFN risku novērtējums, politika un
koordinācija |
Līdz 2019.gada 15.augustam tiks izstrādāts jauns NRA, ņemot
vērā Moneyval rekomendācijas un secinājumus no iepriekšējā
NRA procesa.
Tiks izstrādāta komunikācijas stratēģija par noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma finansēšanas un
proliferācijas novēršanu.
|
Latvijai piemītošie NILLTF riski tiek identificēti,
novērtēti un izprasti.
Nacionālā līmenī tiek koordinēta rīcība NILLTF risku
novēršanai.
Veiktie pasākumi ir atbilstoši identificētajiem NILLTF
riskiem.
|
| IO.2 Starptautiskā sadarbība |
Tiks veikts izvērtējums par normatīvo regulējumu attiecībā
uz uzraugu starptautisko sadarbību.
Balstoties uz secinājumiem, tiks organizēta diskusija
sadarbībā ar KD un Datu valsts inspekciju par datu apmaiņu
ar trešajām valstīm un TM vadībā tiks izstrādāti
pamatprincipi starptautiskai sadarbībai, kuri tālāk tiks
iestrādāti uzraugu iekšējos normatīvajos aktos.
Tiks pārskatīts Kriminālprocesa likuma regulējums
attiecībā uz iespēju noteikt deleģējumu izstrādāt normatīvo
aktu par tiesiskās palīdzības lūgumu prioritizēšanu.
Izvērtētas iespējas pilnveidot esošo Starptautiskās
krimināltiesiskās sadarbības lūgumu informācijas sistēmu,
lai nodrošinātu starptautiskās lūgumu vadības sistēmu.
|
Novērsti trūkumi tiesiskajā regulējumā
attiecībā uz starptautisko sadarbību noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas novēršanā un apkarošanā. |
| IO.3 Uzraudzība |
Tiks turpināts darbs pie kredītiestāžu biznesa modeļu
maiņas.
ABLV bankas kontrolēta pašlikvidācijas procesa
ieviešana
Uz risku balstītas pieejas ieviešana visās uzraudzības
iestādēs, palielināts klātienes un neklātienes pārbaužu
skaits.
Stiprinot uzraudzības institūcijām pieejamos resursus,
paredzēts, ka tiks izveidotas 6 jaunas amata vietas FKTK*,
25 - VID un 3 NKMP.
*Pēc OECD sistēmas izvērtējuma veikšanas
|
Ieviesta uz risku balstīta pieeja uzraudzībā
visās uzraudzības un kontroles institūcijās, nodrošinot
pietiekamu un riskam atbilstošu pārbaužu veikšanu un
pārkāpumu gadījumā veicot proporcionālus, no tālākiem
pārkāpumiem atturošus pasākumus. |
| IO.4 Preventīvie pasākumi |
Pārskatīta neparasto un aizdomīgo darījumu ziņošanas
sistēma.
Klientu izpētei nepieciešamās informācijas pieejamības
pilnveidošana (informācija par PNP, KYC utility,
pieeja valsts reģistriem).
Aktīva likuma subjektu informēšana, aktualizētas
vadlīnijas, apmācības, informācijas sniegšana.
|
Likuma subjekti izprot tiem piemītošos
NILLTF riskus un piemēro NILLTFN pasākumus atbilstoši tiem
piemītošajam NILLTF riska līmenim. |
| IO.5 Juridiskās personas un veidojumi |
Tiks veikta UR vesto reģistru modernizācija un nodrošināta
UR reģistrācijai iesniegtās informācijas pārbaude.
Īpaši augsta riska komercsabiedrības, kas nebūs
atklājušas PLG tiks izslēgtas no komercreģistra vai
pieteikumi par to izslēgšanu iesniegti tiesā.
Uzraudzības institūcijas nodrošinās vienotas
metodoloģijas piemērošanu attiecībā uz klientu izpēti,
īpaši pievērošot uzmanību PLG.
Tiks veiktas uzraudzības institūciju mērķtiecīgas
pārbaudes, jo īpaši attiecībā uz tiem saimnieciskās
darbības veidiem, kas pakļauti augstākam NILLTF riskam.
|
Nodrošināta NILLTFNL prasībām atbilstoša
juridisko personu patieso labuma guvēju informācijas
reģistrācija un pieejamība. Novērsta juridisko personu ar
augstāko riska pakāpi izmantošana noziedzīgiem mērķiem. |
| IO.6 Finanšu izlūkošana |
Tiks veikta KD statusa maiņa (pēc saskaņošanas ar Egmont
grupu), nodrošinot KD autonomiju un operatīvo neatkarību.
Pilnveidots KD konsultatīvās padomes darbs.
Izveidota sadarbības koordinācijas grupa ar privātā
sektora un tiesību aizsardzības iestāžu dalību, nodrošinot
regulāras sanāksmes.
Tiks palielināta uzraugu un subjektu informētība,
apmācība un atgriezeniskā saite. Pārskatīta aizdomīgu un
neparastu darījumu ziņošanas kārtība.
ABLV bankas pašlikvidācijas kontroles vajadzībām,
stiprinot KD operatīvās un stratēģiskās analīzes
kapacitāti, piešķirti resursi ārpakalpojumu ekspertu
piesaistei.
Stiprināta KD kapacitāte, izveidojot jaunas amata
vietas, palielinot esošo darbinieku atlīdzību, nodrošināta
apmācība un IT resursu pilnveidošana.
|
Uzlabota aizdomīgu un neparastu darījumu
ziņošanas sistēma. Nodrošināta koordinācija starp KD,
uzraugošām un kontrolējošām institūcijām, tiesību
aizsardzības iestādēm un likuma subjektiem. |
| IO.7 Izmeklēšana un kriminālvajāšana |
NILL novēršana noteikta kā prioritāte un izstrādātas
vadlīnijas NILL lietu prioritizēšanā (Risk Based
Approach), nosakot kopīgus principus un kritērijus, pēc
kuriem veicama informācijas vākšana, analīze un izvērtēšana
visās informācijas analīzes, izmeklēšanas un
kriminālvajāšanas stadijās.
Definētas prioritārās nozares un lietas, kurās jāveic
izmeklēšana un kriminālvajāšana, nodrošinot, ka līdz
2019.gada trešajam ceturksnim vairākas būtiskas, liela
apjoma lietas tiek nodotas iztiesāšanai.
Nodrošināt tiesnešu, prokuroru un izmeklētāju apmācību
par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijai nepieciešamā
pierādījumu apjoma nodrošināšanu, tajā skaitā, apmācību
ietvaros tiesnešiem ietvert tematu par sodu politiku.
Kontroles pastiprināšana pār prokuroru rīcību saistībā
ar viedokļa izteikšanu (protests) par nosakāmo soda veidu
un apmēru krimināllietās par NILL.
|
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas
apkarošanai un izmeklēšanai piešķirta prioritāra nozīme.
Izveidota paraugprakse atsevišķu kategoriju NILL lietu
izmeklēšanā. |
| IO.8 Konfiskācija |
Tiks izstrādāti grozījumi normatīvajos
aktos, lai efektīvi apkarotu NILL uz robežas, kā arī
nodrošinātu atturošu sistēmu attiecībā uz robežas
nedeklarētās vai nepatiesi deklarētās skaidras naudas
arestēšanai un konfiskācijai. |
Izstrādāta un ieviesta vienotā pieeja
"apgrieztās pierādīšanas nastas" pielietošanā
mantas konfiskācijas jautājumos. |
| IO.9 Terorisma finansēšanas izmeklēšana un
kriminālvajāšana |
Tiks izstrādāts atsevišķs ziņojums par TF/PF nacionālajiem
riskiem. Balstoties uz ziņojumu tiks veidota TF/PF
novēršanas stratēģija.
DP un KD nodrošinās apmācības un uzraudzības vadlīnijas,
kā arī sagatavos informatīvo materiālu un sniegs
informāciju likuma subjektiem.
Tiks izstrādāts NVO sektora risku novērtējums un
definētas paaugstināta TF riska grupas.
Tiks nodrošināta sadarbības koordinācijas platformas un
Pretterorisma koordinācijas centra aktīva darbība.
|
Pieejams aktuāls nacionāla līmeņa NILL risku
izvērtējums un terorisma finansēšanas risku izvērtējums.
Paaugstināta izpratne iesaistīto institūciju starpā par
aktuālajām terorisma finansēšanas lietām. |
| IO.10 Terorisma finansēšanas preventīvie
pasākumi un finanšu sankcijas |
Tiks novērstas nepilnības tiesiskajā regulējumā
(Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju
likumā, Krimināllikumā un saistītajos Ministru kabineta
noteikumos).
Organizēts lekciju cikls par sankcijām un pēdējiem
grozījumiem Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo
sankciju likumā, kurā paredzētas gan publiskas lekcijas
finanšu sektoram, uzņēmējiem un plašākai sabiedrībai, gan
slēgtas lekcijas citu institūciju pārstāvjiem.
|
Sakārtots juridiskais ietvars, skaidras
vadlīnijas visiem subjektiem, paaugstināta līmeņa informētība
par riskiem, iekšējās kontroles sistēmas (IKS) likuma
subjektiem, uz risku balstītas izpratnes attīstīšana likuma
subjektos. |
| IO.11 Mērķētas finanšu sankcijas
proliferācijas finansēšanas apkarošanai |
Esošās juridiskās bāzes revīzija attiecībā uz
proliferācijas novēršanas sankciju ieviešanu, Starptautisko
un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā un
saistītajos Ministru kabineta noteikumos, lai precizētu
uzraudzības iestāžu atbildību un kompetences proliferācijas
jautājumos.
Paplašināt Starptautisko un Latvijas Republikas
nacionālo sankciju likuma subjektu pienākumi iekšējās
kontroles sistēmas izveidē.
KD sadarbībā ar Moneyval sekretariātu rīkos
starptautiska līmeņa konferenci proliferācijas finansēšanas
apkarošanas jautājumos.
Paplašināts Stratēģiskas nozīmes preču kontroles
komitejas sastāvs, iekļaujot pārstāvjus no KD un FKTK.
|
Uzlabots juridiskais ietvars proliferācijas
finansēšanas apkarošanai, nodrošināti pienācīgi resursi
finanšu sankciju ieviešanas uzraudzībai, uzlikts par
pienākumu subjektiem nodrošināt iekšējās kontroles sistēmu
izveidi, paplašināts Stratēģiskas nozīmes preču kontroles
komitejas sastāvs, attīstīta starptautiskā sadarbība
proliferācijas finansēšanas apkarošanā. |
Plāns ietver plašu risinājumu kompleksu, kuru rezultāts ir
sasniedzams tikai sadarbībā institūciju starpā un īstenojot šos
pasākumus atbilstoši plānā paredzētajā termiņā. Pieņemot šo
plānu, kas ir izstrādāts visu Latvijas atbildīgo institūciju
profesionālajā un uz rezultātu vērstajā sadarbībā, Ministru
kabinets:
- sagaida no visām iesaistītajām institūcijām kvalitatīvu un
saskaņotu pasākumu izpildi, iesaistot lēmuma pieņemšanā labākos
nozares profesionāļus;
- aicina institūciju vadītājus nodrošināt savu padoto un
darbinieku informēšanu par plāna pieņemšanu, uzsverot tā
nozīmīgumu valsts starptautiskai reputācijai un katra iesaistītā
darbinieka iespēju to ietekmēt;
- uzsver, ka plānotā rezultāta sasniegšanai nav pieļaujams
atkāpes no plānā paredzētajiem termiņiem, uzdevumu atlikšana vai
nepildīšana, un aicina iesaistītās institūcijas ņemt to vērā,
plānojot savus darbus;
- aicinās Saeimu izskatīt tās kompetencē esošos jautājumus
prioritārā kārtībā.
II. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas risku novērtējums
2017.gadā apstiprinātais NRA tika sagatavots saskaņā ar
metodoloģiju, kas risku novērtēšanai satur deviņus atsevišķus
savstarpēji saistītus moduļus - nacionālais NILL draudu
novērtējums, nacionālais NILL ievainojamības novērtējums, banku
sektora, vērtspapīru sektora, apdrošināšanas sektora, citu
finanšu iestāžu, nefinanšu sektora ievainojamības novērtējums,
terorisma finansēšanas risku novērtējums un finanšu pakalpojumu
pieejamības risku novērtējums. NRA sniedz informāciju par
situāciju NILLTF apkarošanas jomās, izmantojot statistikas datus
par laikposmu no 2013.gada līdz 2016.gadam, kā arī informāciju
par identificētajiem riskiem un nepieciešamo rīcību identificēto
risku ierobežošanai.
NRA ir konstatēts, ka NILL jomā visbūtiskākos draudus rada
šādi noziedzīgi nodarījumi:1
- korupcija un kukuļošana (amatnoziegumi);
- noziedzīgi nodarījumi nodokļu jomā;
- krāpšana;
- kontrabanda;
- noziedzīgi nodarījumi, kas veikti lielos apmēros un/vai
organizētā grupā;
- proporcionāli lielāks apdraudējums rodas no ārvalstīs
izdarītiem noziedzīgiem nodarījumiem, kā rezultātā NILL notiek
Latvijā vai ļaunprātīgi izmantojot Latvijas banku sistēmu;
- nefinanšu sektora NILLTFN likuma subjektu loma nekustamo
īpašumu, juridisko un grāmatvedības pakalpojumu nozarēs, sniedzot
atbalstu NILL;
- kredītiestāžu ārvalstu klientu bāzes paaugstināta
koncentrācija2;
- Latvijas, Eiropas Savienības, Apvienoto Nāciju organizācijas
noteikto sankciju pārkāpumu vai apiešanas īstenošana, izmantojot
Latvijas finanšu sistēmu;
- manipulatīvi darījumi (gan "market
manipulation", gan tie, kas veikti ar mērķi izdarīt
pretlikumīgas manipulācijas ar ārvalstu uzņēmumu, tai skaitā
banku, finanšu informāciju).
Nozīmīgākie terorisma finansēšanas draudi:
- Latvijas iedzīvotāju iespējamā pievienošanās teroristiskiem
grupējumiem;
- nevalstisko organizāciju un uzņēmējdarbības vides iespējama
izmantošana terorisma finansēšanai un slēpta vai maskēta
likumīgiem mērķiem paredzētu līdzekļu novirzīšana teroristiskām
organizācijām vai to dalībniekiem;
- atsevišķu NILLTFN likuma subjektu, iespējamā izmantošana
naudas līdzekļu iegūšanai un novirzīšanai teroristu organizācijām
vai to dalībniekiem.
Saskaņā ar NRA NILL legalizācijas draudu līmenis novērtēts kā
vidēji augsts un terorisma finansēšanas draudu līmenis kā
zems.
Nacionālā
ievainojamība3:
Vērtējot nacionālās ievainojamības riskus, tika apzinātas
valsts institucionālās sistēmas spējas NILLTF apkarošanas jomā,
vērtēta normatīvā regulējuma pietiekamība un piemērošanas
efektivitāte, vērtēta NILLTF apkarošanā iesaistīto institūciju un
amatpersonu kapacitāte un gatavība adekvāti reaģēt uz
draudiem.
- NILLTFN jomā politika tiek veidota sadrumstaloti, ne vienmēr
nodrošinot pietiekamu koordināciju iesaistīto institūciju vidū,
kas kavē savlaicīgu esošo un nākotnes draudu un ievainojamības
NILLTFN jomā apzināšanos un savlaicīgas novēršanas iespējas;
- atšķirīga izpratne un prakse NILLTFN un apkarošanas
jautājumos izmeklēšanas iestādē, prokuratūrā un tiesā;
- privātā sektora nepietiekama iesaistīšana NILLTFN sistēmas
pilnveidošanā.
Finanšu sektora ievainojamība:
Kredītiestāžu, kas darbojas paaugstināta NILLTF riska zonā
(ārvalstu klientu apkalpošana), paaugstināta NILLTF riska
uzņemšanās, kas neatbilst spējai nodrošināt minētā riska
pietiekamu pārvaldību, kā arī:
- ievērojamu banku sektora daļu veido kredītiestādes, kas
koncentrējušās uz ārvalstu klientu apkalpošanu, kam raksturīga
virkne paaugstinātu riska faktoru4;
- ārvalstu klientu apkalpojošo banku korespondējošās
attiecības ar NVS valstu kredītiestādēm, kas kā neatņemama
sastāvdaļa figurē visās lielās apjoma krāpnieciskās shēmās, kurās
pēdējo gadu laikā ir minētas Latvijas kredītiestādes, kas apkalpo
ārvalstu klientus;
- kredītiestāžu vēlme gūt peļņu augsta NILLTF riska darījumos,
neveicot adekvātu riska ierobežošanu;
- iekšējās kontroles sistēmu (turpmāk - IKS) nepietiekama
neatkarība, ko rada būtiski trūkumi organizatoriskajā struktūrā
(korporatīvās pārvaldības principu nepietiekama ievērošana, tai
skaitā banku akcionāru iesaiste IKS vadībā);
- nepietiekama personāla kompetence IKS ietvaros un trūkumi
personiskās atbildības nodrošinājuma jomā;
- neatbilstošas IT sistēmas NILLTF risku pārvaldībā;
- formāla klientu padziļinātās izpētes prasību izpilde.
Maksājumu iestāžu un investīciju pakalpojumu jomā
ievainojamību rada iepriekš minētajiem faktoriem līdzīgi
apstākļi.
Normatīvajos aktos nav skaidri noteiktas atsevišķu finanšu
pakalpojumu sniedzēju NILLTFN pasākumu īstenošanas uzraudzības un
kontroles institūcijas.
Nefinanšu sektora ievainojamība:
- nepietiekama nefinanšu sektora subjektu uzraudzības un
kontroles institūciju uzraudzības kapacitāte;
- izpratnes trūkums un vājas zināšanas NILLTFN jomā;
- nepietiekams NILLTFN regulējums un vāja uzraudzība;
- nepietiekamas NILLTFN procedūras, t.sk. IKS nepilnības.
Saskaņā ar NRA nacionālā NILL ievainojamība novērtēta kā
vidēja un vispārējais nacionālais NILL risks kā vidēji
augsts.
III. Esošās situācijas
raksturojums
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršana kā nozīmīga prioritāte izriet gan no
valdības rīcības plāna Deklarācijas par Māra Kučinska vadītā
Ministru kabineta iecerēto darbību īstenošanai, gan no Finanšu
sektora attīstības plāna 2017.-2019.gadam, kas skaidri definē, ka
ir nepieciešama labākai starptautiskajai praksei un standartiem
atbilstošu risku pārvaldīšanas un atbilstības principu bezierunu
un izlēmīga ieviešana un neiecietība pret pārkāpumiem un
prettiesisku rīcību.
Atbilstoši deklarācijai par Māra Kučinska vadītā Ministru
kabineta iecerēto darbību, kas nosaka valdības prioritātes, tā ir
apņēmusies koordinēti īstenot steidzamus finanšu sektora
politikas sakārtošanas pasākumus, definējot sektora vidēja un
ilgtermiņa attīstības redzējumu, īpašu uzmanību pievēršot
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un terorisma
finansēšanas risku mazināšanai.
2017.gada 21.martā Ministru kabinets apstiprināja Finanšu
sektora attīstības plānu 2017.-2019.gadam, kurā ietverto pasākumu
īstenošanas mērķis ir attīstīt stabilu, drošu un starptautiski
konkurētspējīgu finanšu sektoru ar inovatīvu finanšu pakalpojumu
pieejamību, kas nodrošina ilgtspējīgu Latvijas tautsaimniecības
izaugsmi. Kā viena no Finanšu sektora attīstības plāna
horizontālām prioritātēm ir izvirzīta noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas atbilstības un
valsts reputācijas paaugstināšana. Lai nodrošinātu šīs
prioritātes ieviešanu, Finanšu ministrijai tika uzdots sadarbībā
ar iesaistītajām institūcijām izstrādāt visaptverošu politikas
plānošanas dokumentu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanas jomā.
Ministru kabinets ar 2017.gada 24.maija rīkojumu Nr.246
apstiprināja pasākumu plānu noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas risku ierobežošanai
2017.-2019.gadam (turpmāk - pasākumu plāns 2017.-2019.gadam),
kuram par pamatu tika ņemts otrais nacionālais noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas risku
novērtēšanas ziņojumu. NRA sniedz informāciju par situāciju
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas apkarošanas jomās, izmantojot statistikas datus par
laikposmu no 2013.gada līdz 2016.gadam, kā arī informāciju par
identificētajiem riskiem un nepieciešamo rīcību identificēto
risku ierobežošanai.
Pirmajā rīcības virzienā "Pilnveidot NILLTF novēršanas
stratēģijas un politikas izstrādes un ieviešanas
koordināciju" paveiktais - 2017.gada 9.novembrī ir stājušies
spēkā likumi "Grozījumi Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas
likumā", "Grozījumi Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas
starpnieku darbības likumā", "Grozījumi Finanšu
instrumentu tirgus likumā", "Grozījumi Ieguldījumu
pārvaldes sabiedrību likumā", "Grozījumi Kredītiestāžu
likumā", "Grozījumi Krājaizdevu sabiedrību
likumā", lai nodrošinātu atbilstošu sankcionēšanas mehānismu
NILLTFN likuma subjektiem finanšu sektorā attiecībā uz
normatīvajos aktos noteikto prasību pārkāpumiem saistībā ar
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju un terorisma finansēšanas
novēršanu.
Otrajā rīcības virzienā "Pilnveidot NILLTFN normatīvo
regulējumu" paveiktais - 2017.gada 9.novembrī stājās spēkā
likums "Grozījumi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas
un terorisma finansēšanas novēršanas likumā". Saistībā ar
normatīvā regulējuma ieviešanu, Latvija ir pirms termiņa
pārņēmusi virkni ar prasībām, kas ietvertas AMLD5 direktīvā -
centralizētais banku kontu reģistrs, virtuālo valūtu regulējums,
ieviests patiesā labuma guvēju atklātības princips, pazemināti
uzraudzības sliekšņi elektroniskās naudas apritei, to samazinot
līdz 150 euro.
Trešajā rīcības virzienā "Uzlabot izmeklēšanas,
apsūdzības un iztiesāšanas efektivitāti un nodrošināt preventīvo
pasākumu un sodu efektīvu piemērošanu" paveiktais -
nodrošināta kapacitātes stiprināšana, veicot starptautiskajiem
standartiem un labākajai praksei atbilstošas apmācības NILLTFN
jomā, izveidots mehānisms konfiscēto noziedzīgi iegūtu finanšu
līdzekļu un līdzekļu, kas iegūti noziedzīgi iegūtas mantas
realizācijas rezultātā, izmantošanai.
Ceturtajā rīcības virzienā "Uzlabot Kontroles dienesta
darbības efektivitāti" paveiktais - definēti Kontroles
dienesta stratēģiskie mērķi un uzdevumi, lai nodrošinātu tā
darbības efektivitātes uzlabošanu un nacionālās sadarbības
stiprināšanu, izvērtēta Kontroles dienesta programmnodrošinājuma
efektivitāte un veikti secinājumi par nepieciešamajiem
uzlabojumiem datu apstrādei, veicināta aizdomīgo vai neparasto
darījumu ziņojumu kvalitāte, izveidotas divas papildus amata
vietas, samazināts Kontroles dienesta resursu patēriņš.
Piektajā rīcības virzienā "Stiprināt subjektu kapacitāti
NILLTFN jomā" paveiktais - organizētas apmācības NILLTFN
likuma subjektiem un to darbiniekiem. VID vismaz reizi mēnesī
organizē un vada seminārus par NILLTFN likuma piemērošanu nodokļu
maksātājiem un uzraudzības institūciju pārstāvjiem, no 2017.gada
janvāra līdz 2018.gada maijam notika 24 semināri. Finanšu
ministrija noorganizēja Eiropas Komisijas Strukturālo reformu
dienesta finansētas apmācības par izpratnes stiprināšanu NILLN
jomā nebanku sektoram (apmeklēja 126 dalībnieki). 2018.gadā
Izložu un azartspēļu uzraudzības inspekcija sadarbībā ar
Kontroles dienestu azartspēļu un izložu organizētājiem organizēja
praktiskās nodarbības par ziņošanas kārtību, kvalitātes
uzlabošanu un biežāko kļūdu analīzi un to mazināšanu vai
novēršanu. Latvijas Bankas organizētajā seminārā 2017.gada
novembrī valūtas maiņas kapitālsabiedrību pārstāvji tika
informēti par aktualitātēm NILLTFN jomā, t.sk. skaidrojot NILLTFN
prasību piemērošanu sektorā.
Sestajā rīcības virzienā "Stiprināt uzraudzības un
kontroles institūciju kapacitāti NILLTFN jomā" paveiktais -
veiktas izmaiņas Valsts ieņēmumu dienesta struktūrā, izveidojot
struktūrvienību ar 21 amata vietām, tajā skaitā 10 jaunas amata
vietas, palielināts klātienes uzraudzības pārbaužu skaits; Izložu
un azartspēļu uzraudzības inspekcijā izveidota jauna amata vieta
ar specializāciju NILLTFN jautājumos; Patērētāju tiesību
aizsardzības centrā izveidota jauna nodaļa, kuras pienākumos
ietilps Patērētāju tiesību aizsardzības centra licencēto
komercsabiedrību uzraudzība NILLTFN jomā, izveidotas 8 jaunas
amata vietas, ieviesta un īstenota uz risku balstīta pieeja
uzraudzībā, izstrādātas un aktualizētas vadlīnijas par
tipoloģijām; Finanšu un kapitāla tirgus komisija ir veikusi
kredītiestāžu jauno IT darījumu uzraudzības sistēmas
efektivitātes pārbaudi pēc to ieviešanas, paaugstināta
uzraudzības procesu efektivitāte.
ASV Finanšu ministrijas Finanšu noziegumu apkarošanas tīkls
(turpmāk - FinCEN) š.g. 13.februārī publicēja lēmuma projektu par
īpašu pasākumu piemērošanu akciju sabiedrībai "ABLV
Bank", ar kuru paredz aizliegt ASV finanšu iestādēm atvērt
vai uzturēt korespondējošās attiecībās ar akciju sabiedrību
"ABLV Bank" (turpmāk - ABLV) vai tās vārdā. FinCEN
ziņojumā bija ietverta virkne ļoti būtisku pārmetumu, tostarp, ka
ABLV vadība, akcionāri un darbinieki ir pārvērtuši noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizāciju par vienu no bankas biznesa pīlāriem
un ka ABLV ir tikusi izmantota noziedzīgi finanšu aktivitāšu
ietvaros, tai skaitā veikti darījumi ar pusēm, kas ir saistītas
ar ASV un ANO sankciju sarakstā esošām institūcijām.
Lai arī pēdējo gadu laikā jau ir nozīmīgi stiprināts
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas normatīvais ietvars, FinCEN paziņojums norādīja uz
to, ka ir nepieciešams vēl aktīvāk vērsties pret iespējām
izmantot Latvijas finanšu sistēmu noziedzīgiem mērķiem. Ņemot
vērā nepieciešamību pēc ātras un koordinētas rīcības Finanšu
sektora attīstības padome, kas ir augstākā līmeņa politikas
koordinācijas grupa finanšu sektora attīstības un noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas
novēršanas jomā, 2018.gada 21.marta sēdē apstiprināja papildu
pasākumus finanšu sektora noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas atbilstības
līmeņa paaugstināšanai, tostarp steidzamības kārtā īstenojamus
pasākumus uz risku balstītas uzraudzības pasākumu pilnveidošanai
un augsta riska biznesa modeļu straujākai pārskatīšanai,
uzraugošo, kontrolējošo un izmeklējošo iestāžu kapacitātes
stiprināšanai, kā arī informācijas apmaiņas mehānismu uzlabošanai
starp finanšu sektoru un valsti. Daļa no papildu pasākumiem
finanšu sektora noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanas atbilstības līmeņa
paaugstināšanai ir jau izpildīti:
- Augsta riska klientu finanšu operāciju pārtraukšana vai
ierobežošana - 2018.gada 9.maijā stājās spēkā grozījumi
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā, kas paredz aizliegumu bankām un
maksājumu iestādēm sadarbību ar čaulas veidojumiem, ja tie
atbilst noteiktam pazīmju kopumam - nav ekonomiskas darbības un
tas reģistrēts jurisdikcijā, kas neparedz finanšu pārskatu
iesniegšanu.
- Finanšu noziegumu atklāšanas speciālo uzdevumu vienība -
2018.gada 9.maija Grozījumi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā paredz
ieviest publisko un privāto partnerību cīņā ar finanšu
noziegumiem. Grozījumi likumā paredz, ka Kontroles dienests,
sasaucot sadarbības koordinācijas grupu, koordinē operatīvās
darbības subjektu, izmeklēšanas iestāžu, prokuratūras, Valsts
ieņēmumu dienesta, kā arī likuma subjektu sadarbību;
- Informācijas apmaiņa ar Krieviju atbilstoši Globālajam
standartam par automātisko informācijas apmaiņu par finanšu
kontiem nodokļu jomā (CRS) - 2018.gada 10.aprīlī Ministru
kabinetā tika apstiprināti grozījumi 2016.gada 5.janvāra
noteikumos Nr.20 "Kārtība, kādā finanšu iestāde izpilda
finanšu kontu pienācīgas pārbaudes procedūras un sniedz Valsts
ieņēmumu dienestam informāciju par finanšu kontiem";
- Kontroles dienesta vadītāja atlase - Kontroles dienesta
priekšnieka amatu no 2018.gada 1.jūnija ieņem Ilze Znotiņa;
- Starptautisko sankciju regulējuma pilnveidošana - Grozījumi
Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā
tika apstiprināti Saeimā 2018.gada 21.jūnijā un stājās spēkā
2018.gada 12.jūlijā;
- Prasības kredītiestāžu darbiniekiem. Ierobežojumi kļūt par
kredītiestādes valdes locekli, valdes priekšsēdētāju vai padomes
priekšsēdētāju. Informācijas apmaiņas uzlabošana starp
kredītiestādēm un Valsts ieņēmumu dienestu - Likumprojekts
"Grozījumi Kredītiestāžu likumā" tika apstiprināts
Ministru kabinetā 2018.gada 19.jūnijā un tiek plānots, ka Saeima
likumprojektu turpinās skatīt septembrī. Lai pārbaudītu
kredītiestādēs strādāt gribošo un strādājošo personu atbilstību
darba pienākumiem un nodrošinātu sabiedrības uzticību finanšu
sektoram, kā arī mazinātu riskus, ka negodprātīgi darbinieki
iesaistītu kredītiestādi noziedzīgās darbībās, šajā likumprojektā
ir noteikts, ka finanšu pakalpojumu sniegšanā tieši iesaistītas
personas nedrīkstēs būt sodītas par tīša noziedzīga nodarījuma
izdarīšanu (kamēr sodāmība nav dzēsta vai noņemta) vai tādas
personas, kurām ir aktīvs maksātnespējas process. Vienlaikus
likumprojektā ir iekļauta norma par aizliegumu kredītiestādes
akcionāram - fiziskai personai ar tiešu vai netiešu būtisku
līdzdalību (10% un vairāk) aizliegums būt par šīs pašas
kredītiestādes valdes locekli, valdes priekšsēdētāju vai
kredītiestādes augstākajā vadībā ietilpstošu darbinieku.
2018.gada 4.jūlijā Eiropas Padomes Moneyval komitejas
plenārsēdē tika apstiprināts 5.kārtas ziņojums par Latvijas
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma novēršanas
sistēmas efektivitāti, kurš tika publicēts 2018.gada 23.augustā.
Šo novērtējumu, atbilstoši starptautiskajiem Finanšu darījumu
darba grupas (FATF) standartiem veica Eiropas Padomes Moneyval
komitejas eksperti vizītes laikā no 2017.gada 30.oktobra līdz
8.novembrim, līdz ar to ziņojumā ir ietverta situācijas analīze,
balstoties uz to regulējumu un darbības rezultātiem, kādi bija
2017.gada 8.novembrī. 5.kārtas ietvaros pirmo reizi Moneyval
komitejas dalībvalstis tiek vērtētas ne tikai attiecībā uz to
normatīvo aktu atbilstību FATF standartiem, bet arī, vērtējot
sistēmas efektivitāti. Tādējādi ziņojums sniedz novērtējumu par
Latvijas atbilstību FATF 40 rekomendācijām, kā arī novērtē
sistēmas efektivitāti atbilstoši 11 efektivitātes rādītājiem.
Moneyval ziņojumā ir atzīts, ka kopš 4.kārtas vērtējuma
2012.gadā Latvija ir veikusi virkni būtisku pasākumu, stiprinot
tās NILLTF novēršanas sistēmu, tomēr joprojām ir atsevišķas
nepilnības tehniskajā atbilstībā. Vērtējot sistēmas efektivitāti,
Moneyval atzīst, ka ir panākta augsta efektivitāte starptautiskās
sadarbības jomā, savukārt juridisko personu un veidojumu, kā arī
proliferācijas sankciju jomā efektivitāte ir zema. Pārējos
efektivitātes rādītājos efektivitāte novērtēta kā vidēja. Ņemot
vērā to, ka Latvijai desmit no 11 efektivitātes rādītājos
efektivitāte ir novērtēta kā vidēja vai zema, Latvijai ir
noteikts pastiprinātās ziņošanas režīms, kas nozīmē, ka progresa
ziņojums būs jāsniedz jau nākamā gada nogalē. Īsa informācija par
Moneyval novērtējumu efektivitātes rādītājiem (IO) ir atainota
zemāk:
3.tabula -
Moneyval novērtējums efektivitātes rādītājiem (IO)
| Efektivitātes rādītājs |
Moneyval novērtējums |
| IO.1 NILLTFN risku novērtējums, politika un
koordinācija |
vidējs |
| IO.2 Starptautiskā sadarbība |
augsts |
| IO.3 Uzraudzība |
vidējs |
| IO.4 Preventīvie pasākumi |
vidējs |
| IO.5 Juridiskās personas un veidojumi |
zems |
| IO.6 Finanšu izlūkošana |
vidējs |
| IO.7 Izmeklēšana un kriminālvajāšana |
vidējs |
| IO.8 Konfiskācija |
vidējs |
| IO.9 Terorisma finansēšanas izmeklēšana un
kriminālvajāšana |
vidējs |
| IO.10 Terorisma finansēšanas preventīvie pasākumi un
finanšu sankcijas |
vidējs |
| IO.11 Mērķētas finanšu sankcijas proliferācijas
finansēšanas apkarošanai |
zems |
Informācijas avots - Moneyval
5.kārtas ziņojums par Latvijas noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma novēršanas sistēmas
efektivitāti.
Moneyval ziņojumā izteiktās rekomendācijas efektivitātes
paaugstināšanai, kā arī konstatētās nepilnības atbilstībā FATF
rekomendācijām ir ietvertas plāna 1. un 2.pielikumā.
Ņemot vērā notikumus kopš Pasākumu plāna 2017.-2019.gadam
apstiprināšanas, kā arī Moneyval novērtēšanas procesu, ir
nepieciešams būtiski pārskatīt iepriekš apstiprināto pasākumu
plānu, tai skaitā kopā ar papildu apstiprinātajiem pasākumiem
finanšu sektora atbilstības paaugstināšanai. Tāpat nepieciešams
uzsākt darbu pie Moneyval izteikto rekomendāciju ieviešanas. Līdz
ar to Finanšu ministrija sadarbībā ar iesaistītajām institūcijām
ir sagatavojusi pārskatītu pasākumu plānu noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanai
laikposmam līdz 2019.gada 31.decembrim, tajā ietverot gan tos
Pasākumu plāna 2017.-2019.gadam pasākumus, kuru īstenošana vēl
nav pabeigta un ir turpināma, gan papildu apstiprinātos
pasākumus, gan arī jaunus pasākumus Moneyval rekomendāciju
ieviešanai, lai nodrošinātu būtisku progresu noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas
stiprināšanai. Ministru kabinets aicina Saeimu prioritārā kārtā
risināt jautājumus, kas saistīti ar plānā ietverto pasākumu
izpildi, un prasa normatīvā regulējuma pilnveidošanu likumu
līmenī. Lai stiprinātu sadarbību starp ES dalībvalstīm cīņā pret
noziedzīgu iegūtu līdzekļu legalizāciju un terorisma finansēšanu,
Latvija atbalsta jaunas iniciatīvas ES līmenī noziedzīgu iegūtu
līdzekļu legalizāciju un terorisma finansēšanas novēršanai
saskaņā ar uzsāktajām diskusijām ES līmenī.
Sasaiste ar citiem politikas
plānošanas dokumentiem
Šā plāna mērķu sasniegšana ir cieši saistīta ar vairāku citu
politikas plānošanas mērķu sasniegšanu. Saeima 2017.gada
26.novembrī apstiprināja Nacionālās drošības koncepciju,
kur kā Latvijas prioritātes tās ekonomikai radītā apdraudējuma
novēršanai ir noteikta stabilas un prognozējamas ekonomiskās
vides noteikšana. Koncepcija nosaka, ka īpaša uzmanība jāpievērš
ēnu ekonomikas apkarošanas pasākumiem un nodokļu iekasēšanas
uzlabošanai, īstenojot nodokļu nemaksāšanas risku sistemātisku
apzināšanu, novērtēšanu un atbilstošus kontroles pasākumus.
Svarīgi ir paaugstināt tiesību aizsardzības, kā arī par
korupcijas apkarošanu atbildīgo institūciju kapacitāti ekonomisko
un finanšu noziegumu un koruptīvo shēmu atklāšanā un izmeklēšanā,
kā arī tiesu sistēmas darba efektivitāti šādu noziegumu
iztiesāšanā. Nepieciešams uzlabot finanšu sektora uzraudzību, lai
novērstu iespējas legalizēt nelikumīgi iegūtos finanšu
līdzekļus.
Ar Ministru kabineta 2018.gada 28.februāra rīkojumu Nr.90 ir
apstiprināts Organizētās noziedzības novēršanas un apkarošanas
plāns 20018.-2020.gadam. Šī plāna mērķis ir efektivizēt ar
organizēto noziedzību saistītu noziedzīgo nodarījumu novēršanu un
apkarošanu, samazinot to negatīvo ekonomisko ietekmi, un radīt
pilnvērtīgus apstākļus tiesību aizsardzības institūciju cīņai ar
organizētu noziedzību. Mērķa īstenošanai noteikti divi darbības
virzieni:
1. Veidot vienotu valsts pārvaldes institūciju nodarbināto
izpratni un zināšanas par prioritārajām organizētās noziedzības
darbības jomām un ietekmi (apdraudējuma līmenis, tendences,
dinamika, struktūra) uz valsts ekonomiskajām (finanšu) interesēm
un iedzīvotāju drošību.
2. Efektivizēt tiesību aizsardzības iestāžu darbību
organizētās noziedzības novēršanas un apkarošanas prioritārajās
jomas, t.sk., pilnveidojot sadarbību ar citām institūcijām un
sabiedrību.
Ēnu ekonomikas apkarošanas padome 2016.gada 10.jūnijā
apstiprināja Valsts iestāžu darba plānu ēnu ekonomikas
ierobežošanai 2016.-2020.gadam. Plānā iekļauti pasākumi, kas
vērsti uz ēnu ekonomikas apkarošanu Latvijā, kā arī noteikti
termiņi, kādos pasākumi jāīsteno. Pasākumu plānā iekļautie
pasākumi grupēti atbilstoši sešiem rīcības virzieniem: nodokļu
nomaksas veicināšana - ēnu ekonomikas ierobežošana un godīgas
konkurences veicināšana, administratīvā sloga mazināšana,
kompleksi risinājumi ēnu ekonomikas mazināšanai (būvniecībā,
tirdzniecībā, pakalpojumu jomā, transporta jomā), kontrolējošo
iestāžu kapacitātes stiprināšana (informācijas apmaiņas
sekmēšana, efektīva IT iespēju izmantošana), efektīva strīdu
izskatīšana un sodu sistēma, nodokļu maksāšanas nepieciešamības
skaidrošana ar komunikācijas un izglītošanas palīdzību, kā arī
efektīva nodokļu politika.
Ar Ministru kabineta 2015.gada 16.jūlija rīkojumu Nr.393 ir
apstiprinātas Korupcijas novēršanas un apkarošanas
pamatnostādnes 2015.-2020.gadam, kas nosaka, ka korupcijas
novēršanas un apkarošanas politikas virsmērķis ir - ievērojot
labas pārvaldības un cilvēkresursu efektīvas vadības principu,
nodrošināt jebkuras institūcijas vai organizācijas uzticamu
darbību. Koncepcijā noteiktās korupcijas un krāpšanas novēršanas
un apkarošanas politikas prioritātes:
1. Pārorientēt pretkorupcijas un krāpšanas apkarošanas
politiku no ārējās kontroles, ko realizē kontroles institūcijas,
uz resoru un institūciju iekšējo kontroli;
2. Panākt atklātumu publiskās pārvaldes cilvēkresursu atlasē
un ētiska, motivēta, kompetenta personāla nodrošināšanu visā
publiskajā pārvaldē un tiesu varā;
3.Veicināt sabiedrības tolerances pret korupciju mazināšanos
un sabiedrības līdzdalību politikas veidošanas procesā;
4. Uzsākt īstenot korupcijas un krāpšanas ierobežošanas
pasākumus privātajā sektorā.
IV. Plāna mērķis un rīcības
virzieni
| Plāna mērķis |
Stiprināt Latvijas spējas cīnīties ar
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, terorisma
finansēšanu un proliferāciju un samazināt vispārējos
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas riskus, nodrošinot atbilstību starptautiskajām
saistībām un standartiem NILLTF novēršanas jomā un veicinot
sabiedrisko drošību, ekonomiskās vides konkurētspēju un
uzticību Latvijas jurisdikcijai. |
| Politikas
rezultāts/-i un rezultatīvais rādītājs/-i |
Paaugstināta Latvijas noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas, terorisma un proliferācijas
novēršanas sistēmas efektivitāte. |
1. rīcības
virziens - Riski, politika un koordinācija
|
Par rīcības virzienu atbildīgā
iestāde:
|
FM par pasākumiem, kas saistīti ar politikas
izstrādi un tās ieviešanas koordināciju |
|
|
KD par pasākumiem, kas saistīti ar NILLTF
risku novērtēšanu |
|
Līdzatbildīgās iestādes:
|
TM, ĀM, IeM, ĢP, KNAB, FKTK, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
| 1.
Rīcības virziens |
RISKI,
POLITIKA UN KOORDINĀCIJA |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
1.
Latvijai piemītošie NILLTF riski tiek identificēti, novērtēti
un izprasti |
| |
2.
Nacionālā līmenī tiek koordinēta rīcība NILLTF risku
novēršanai |
| |
3.
Veiktie pasākumi ir atbilstoši identificētajiem NILLTF
riskiem |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Pamatojums |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas
|
Izpildes termiņš |
|
1.1. |
Veikt NILLTF risku novērtējumu par periodu
2017.-2018.gadam, tai skaitā:
- nodrošināt pilnvērtīgu kompetento iestāžu dalību visās
NRA procesa stadijās;
- pilnveidot būtisku valsts NILL draudu un
ievainojamības analīzi un izpratni;
- pilnveidot analīzi un izpratni par TF draudiem un
ievainojamību, kas raksturīgi finanšu centriem kopumā un
specifiski Latvijas ekonomikai un sabiedrībai;
- novērtējumā ietvert arī jaunās tendences, kas varētu
radīt riskus (emerging threat);
- identificēt Latvijas riska profilam noteiktās riska
jurisdikcijas.
|
Moneyval
rekomendācija 1.1., 1.2., 3.8., 5.3. |
Identificēti un
izprasti Latvijai piemītošie NILLTF riski |
1. Sektorālo risku novērtējumu
sagatavošanas vajadzībām, uzraudzības un kontroles
institūcijām tiek izskaidrota risku novērtēšanas
metodoloģija |
KD
|
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM |
2018.gada 30.oktobris
|
| 2. Definētas esošā NRA
nepilnības |
KD |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM, VP, KNAP, DP, ĢP,
IeM, FM, TM, ĀM |
2018.gada
30.novembris |
| 3. Izstrādāts ziņojums par
juridisko personu, tai skaitā, NVO sektora NILLTF
riskiem |
KD |
VID, UR, DP. FM,
TM |
2018.gada
31.decembris |
| 4. Organizētas darba grupas NRA
izstrādei (vismaz divas reizes mēnesī) |
KD |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM, IeM, VP, KNAB,
DP |
No 2019.gada
1.janvāra |
| 5. Izstrādāti sektorālie risku
novērtējumi |
FKTK, VID, LB,
IAIU, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM |
KD |
2019.gada
1.februāris |
| 6. Sagatavots novērtējums par
ārvalstu klientu depozītu bāzi un ar to saistītajām pārrobežu
plūsmām kontekstā ar identificētajiem un potenciālajiem
NILLTF riskiem |
FKTK |
LB, KD |
2019.gada
1.marts |
| 7. Izstrādāts ziņojums par
virtuālās valūtas izmantošanu kā jaunas NILLTF metodes
riskiem |
KD |
FM, VID, LB |
2019.gada
31.marts |
| 8. Izstrādāts ziņojums par
juristu un nodokļu konsultantu NILLTF riskiem |
KD |
VID, LZAP, LZRA,
LZNP |
2019.gada
30.aprīlis |
| 9. Veikts pētījums par latentās
noziedzības apmēru |
KD |
TM, IeM, ĢP, VP,
KNAB, DP, NMPP, Valsts policijas koledža, LU, RSU |
2018.gada
1.jūnijs |
| 10. Izstrādāts 3.nacionālais
NILLTF risku novērtējums, tajā iekļaujot šī plāna
9.1.pasākumā veiktā izvērtējuma rezultātus |
KD |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM, VP, KNAB, DP, ĢP,
IeM, FM, TM |
2019.gada
15.augusts |
|
1.2. |
Izstrādāt
komunikācijas stratēģiju par noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas, terorisma finansēšanas un proliferācijas
novēršanu |
Moneyval
rekomendācija 1.3. |
Risku novērtējuma rezultātu izskaidrošana privātajam
sektoram.
Informācijas sniegšana par NIILTFN jomā paveikto.
Palielināta iedzīvotāju informētība un izpratne par
NILLTFTF un starptautisko sankciju jautājumiem.
Samazinājies to noziedzīgo nodarījumu skaits, kur personas
iesaistītas NILLTF to neapzinoties.
|
1. Moneyval 5.kārtas
novērtēšanas ziņojums iztulkots latviešu valodā un veikta
sabiedrības informēšana |
KD |
|
2018.gada
1.marts |
| 2. Izstrādāta komunikācijas
stratēģija |
FM, KD |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP, PTAC, SM, VP, KNAB, DP, ĢP, IeM, TM, ĀM |
2019.gada
1.marts |
| 3. Organizēta informatīvā
kampaņa, kurā sabiedrība informēta par aktuālajiem
noziegumiem ar mērķi brīdināt par riskiem tikt iesaistītiem,
īpaši fokusējoties uz atsevišķām sabiedrības grupām,
piemēram, jaunieši |
KD, FKTK, VID,
LB, IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM, VP, KNAB, DP, ĢP,
IeM, FM, TM, ĀM |
|
2019.gada
1.aprīlis |
| 4. KD izstrādāti informatīvie
bukleti NILLTFN subjektu, uzraudzības un kontroles
institūciju un citu personu vajadzībām |
KD |
|
2019.gada
15.septembris |
| 5. Organizētas NILLTFN
dienas |
KD |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM, VP, KNAB, DP, ĢP,
IeM. FM, TM, ĀM |
2019.gada
15.septembris |
| 1.3. |
Balstoties uz veikto sektorālo
NILLTF risku novērtējumu, aktualizēt vadlīnijas par
identificētajiem riskiem un rekomendētajiem risku mazinošiem
pasākumiem, kā arī uzņēmumu risku novērtējumu veikšanu |
Moneyval rekomendācija 1.4.,
1.5., 1.9. |
Nodrošināta NILLTFN likumu subjektu informēšana par
identificētajiem riskiem un rekomendētajiem risku
mazinošiem pasākumiem.
Likuma subjekti izmanto NRA rezultātus, veicot savus
riska novērtējumus.
|
Aktualizētas vadlīnijas likuma
subjektiem. |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM |
|
2019.gada
1.aprīlis |
| 1.4. |
Atbilstoši 3.nacionālajam NILLTF
risku novērtējumam, veikt nepieciešamās izmaiņas politikas
plānošanas dokumentos un normatīvajos aktos. |
Moneyval rekomendācija 1.8.,
1.11. |
Nodrošināt, ka politikas
plānošanas dokumenti un normatīvie akti atbilst
identificētajiem NILLTF riskiem. |
Sagatavoti priekšlikumi
nepieciešamajiem grozījumiem politikas plānošanas dokumentos
un normatīvajos aktos. |
FM, TM, IeM, ĀM,
EM |
|
2019.gada
30.novembris |
| 1.5. |
Aktualizēt kompetento iestāžu
darbības plānus atbilstoši aktuālajiem NILLTF riskiem. |
Moneyval rekomendācija 1.10.,
1.12. |
Kompetento iestāžu darbības
plāni ir atbilstoši NRA identificētajiem riskiem, definē uz
nākotni vērstus un atbilstoši prioritizētus pasākumus, nosaka
precīzus termiņus un izmērāmus ieviešanas rezultātus, un tie
tiek ieviesti saprātīgi mazinot toleranci pret likuma
subjektu formālu pieeju atbilstībai. |
Atbilstoši 3.nacionālajam NILLTF
risku novērtējumam, aktualizēti kompetento iestāžu rīcības
plāni |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, SM, ĢP, VP, KNAB |
|
2019.gada
30.novembris |
| 1.6. |
Pārskatīt Finanšu sektora
attīstības padomes sastāvu un mandātu. |
Moneyval rekomendācija 1.13., 1.14.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 1.1.pasākums
|
Nodrošināt NILLTF globālo
tendenču un to ietekmi lokālā līmenī izvērtēšanu |
Veiktas izmaiņas Finanšu sektora attīstības padomes
nolikumā, paredzot, ka:
- Finanšu sektora attīstības padome regulāri izskata
informāciju par NILLTF globālajām tendencēm un to ietekmi
lokālā līmenī;
- sastāvā pārstāvētas atbilstošās institūcijas un
nevalstiskās organizācijas.
|
FM |
|
2018.gada
15.decembris |
| 1.7. |
Pārskatīt Kontroles dienesta
Konsultatīvās padomes mandātu |
Moneyval rekomendācija 1.14., 1.15.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 1.1., 1.3.pasākums
|
Nodrošināt kompetento iestāžu
koordinētu rīcību, kā arī regulāru NILLTF risku, tendenču
analīzi un stratēģisko analīzi. |
Veiktas izmaiņas Kontroles dienesta Konsultatīvās padomes
mandātā, paredzot, ka padome:
- veic horizontālu informācijas apmaiņu par NILLTF
riskiem, tendencēm un lietām;
- regulāri informē FSAP par NILLTF globālajām tendencēm
un to ietekmi lokālā līmenī;
- apkopo informāciju par kompetento iestāžu veikto
stratēģisko analīzi.
|
FM |
KD |
2018.gada
15.decembris |
2. rīcības
virziens - Starptautiskā sadarbība
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: TM
Līdzatbildīgās iestādes: KD, VP, VID, DP, ĢP, KNAB, FKTK, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC
| 2.
Rīcības virziens |
Starptautiskā sadarbība |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
1.
Novērsti trūkumi tiesiskajā regulējumā attiecībā uz
starptautisko sadarbību noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas novēršanā un apkarošanā |
| |
2.
Nodrošināta efektīva un ātra starptautiskā sadarbība
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanā un
apkarošanā |
| |
3.
Izveidota kritēriju sistēma, kas ļauj prioritizēt
starptautiskās sadarbības lūgumus |
| |
4.
Ieviesta efektīva starptautiskās sadarbības lietu vadības
sistēma |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
|
2.1. |
1. Izvērtēt normatīvo regulējumu
attiecībā uz uzraugošo iestāžu starptautisko sadarbību. |
Moneyval
rekomendācija 2.1., 2.2., 2.3. |
Uzlabota uzraugošo iestāžu
starptautiskā sadarbība noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas jomā |
Sagatavots pārskats par
normatīvo regulējumu attiecībā uz uzraugošo iestāžu
starptautisko sadarbību un iesniegts Tieslietu
ministrijā. |
VID, FKTK, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC, VDI, KD |
|
2018.gada
1.novembris |
| 2. Apkopot izvērtējuma
rezultātus un sagatavot ziņojumu FSAP |
Novērsti trūkumi tiesiskajā
regulējumā attiecībā uz uzraugošo iestāžu starptautisko
sadarbību noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanā
un apkarošanā |
Iesniegts ziņojums FSAP |
TM |
VID, KD, VDI,
FKTK, LB, IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
2019.gada
1.februāris |
| 2.2. |
Izstrādāt pamatprincipus
starptautiskai sadarbībai (skaidri un droši ceļi, mehānismi
un kanāli, pa kuriem iesniegt un izpildīt pieprasījumus,
skaidra prioritāšu lietu vadības sistēma šiem mērķiem un
skaidri procesi saņemtās informācijas aizsardzībai), kuri
tālāk tiks iestrādāti uzraugu iekšējos normatīvajos
aktos. |
Moneyval rekomendācija 2.1.,
2.2., 2.3. |
Nodrošināti uzraugošo iestāžu
skaidri un droši ceļi, mehānismi un kanāli, pa kuriem
iesniegt un izpildīt pieprasījumus, skaidra prioritāšu lietu
vadības sistēma šiem mērķiem, un skaidri procesi saņemtās
informācijas aizsardzība. |
Izstrādāti pamatprincipi uzraugu
starptautiskajai sadarbībai noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas jomā un
iesniegti FSAP |
TM |
VID, FKTK, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
2019.gada
1.jūlijs |
| 2.3. |
Izstrādāti priekšlikumi
normatīvo aktu grozījumiem attiecībā uz pilnvarojumu veikt
pieprasījumu ārvalstu partneru vārdā. |
Moneyval rekomendācija 2.3. |
Nodrošinātas uzraugošo iestāžu
tiesības izpildīt ārvalstu partneru pieprasījumus noziedzīgi
iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas
novēršanas jomā |
Izstrādāti priekšlikumi un
iesniegti FSAP |
TM |
VID, FKTK, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
2019.gada
1.jūlijs |
|
2.4. |
1.Sagatavot budžeta
pieprasījumu, lai nodrošinātu nepieciešamos cilvēkresursus
starptautiskajai sadarbībai. |
Moneyval
rekomendācija 2.4. |
Nodrošināta
cilvēkresursu kapacitāte efektīvai starptautiskajai
sadarbībai krimināltiesiskajā jomā |
1. Sagatavots budžeta
pieprasījums, lai nodrošinātu nepieciešamās papildu štata
vietas ar 2020.gada 1.janvāri. |
IeM(VP) |
FM |
2019.gada
1.maijs |
| 2. Izvērtēt nepieciešamību
stiprināt kapacitāti krimināltiesiskajā starptautiskajā
sadarbībā. |
2. Izvērtējums par
nepieciešamajiem cilvēkresursiem, lai nodrošinātu pilnvērtīgu
krimināltiesisko starptautisko sadarbību. |
ĢP |
|
2018.gada
28.decembris |
| 2.5. |
Izvērtēt KPL regulējumu
attiecībā uz iespēju noteikt deleģējumu izstrādāt normatīvo
aktu par tiesiskās palīdzības lūgumu prioritizēšanu, kas
attiecīgi praksē nodrošinās ātru rīcību attiecībā uz
tiesiskās palīdzības lūgumu izpildi un nepieciešamības
gadījumā izstrādāt grozījumus Kriminālprocesa likumā |
Moneyval rekomendācija 2.5. |
Izveidoti kritēriji tiesiskās
palīdzības lūgumu prioritizācijā |
Grozījumi Kriminālprocesa
likumā |
TM |
IeM(VP) |
2019.gada
1.marts |
| 2.6. |
Izstrādāt kritērijus LV ARO
pieprasījumu un lietu (gan nacionālo, gan ārvalstu) apstrādes
un izpildes prioritātes noteikšanai. |
Moneyval rekomendācija 2.5. |
Efektivizēta LV ARO
pieprasījumu/ lietu izskatīšana un izpilde, kā arī resursu
izmantošana |
Uzlabota saņemto pieprasījumu/
lietu kvalitāte un paātrināts apstrādes un izpildes
process |
IeM(VP) |
|
2019.gada
1.marts |
| 2.7. |
Izvērtēt iespējas uzlabot
Starptautiskās krimināltiesiskās sadarbības lūgumu
informācijas sistēmu kopsakarā ar plānotajām izmaiņām
TIS. |
Moneyval rekomendācija 2.5. |
Nodrošināta starptautiskās
krimināltiesiskās sadarbības lūgumu vadības sistēmas
funkcionēšana |
Izstrādāti priekšlikumi
Starptautiskās krimināltiesiskās sadarbības lūgumu
informācijas sistēmas uzlabošanā |
TM |
ĢP, IeM(VP) |
2019.gada
1.marts |
| 2.8. |
Izstrādāt grozījumus KPL,
paredzot mehānismu attiecībā uz ES valstu pilsoņu izdošanu
ārpus ES valstīm |
Moneyval rekomendācija 2.6. |
Nodrošināts skaidrs un ātrs
mehānisms attiecībā uz citu ES valstu pilsoņu izdošanu ārpus
ES valstīm. |
Izstrādāti un iesniegti Saeimā
grozījumi Kriminālprocesa likumā |
TM |
ĢP |
2018.gada
28.decembris |
3. rīcības
virziens - Uzraudzība
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: FM
Līdzatbildīgās iestādes: KD, FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP, PTAC, SM
| 1.
Rīcības virziens |
UZRAUDZĪBA |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
1.
Ieviesta uz risku balstīta pieeja uzraudzībā visās
uzraudzības un kontroles institūcijās, nodrošinot pietiekamu
un riskam atbilstošu pārbaužu veikšanu un pārkāpumu gadījumā
veicot proporcionālus, no tālākiem pārkāpumiem atturošus
pasākumus |
| |
2.
Visas uzraudzības un kontroles institūcijas nodrošina dialogu
ar uzraugāmo nozari, sniedzot regulāras apmācības,
konsultācijas un vadlīnijas |
| |
3.
Nodrošināta NILLTFN prioritizācija un adekvāti resursi
uzraudzības un kontroles institūcijās |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Pamatojums |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
| 3.1. |
ABLV kontrolēta pašlikvidācijas procesa
ieviešana. |
2018.gada 21.marta FSAP lēmums |
Kontrolēts, pēc atbilstošas metodoloģijas,
kas saskaņota ar stratēģiskajiem starptautiskajiem sadarbības
partneriem, ieviests pašlikvidācijas process, nodrošinot
atbilstošu aizdomīgu darījumu analīzi, finanšu līdzekļu
iesaldēšanu un efektīvu sadarbību ar tiesību aizsardzības
iestādēm. |
Regulāri vismaz 2 reizes mēnesī par ABLV
pašlikvidācijas procesu informēt FSAP, lai nodrošinātu visu
iesaistīto pušu darbības koordināciju efektīva
pašlikvidācijas procesa nodrošināšanai. |
FKTK, KD |
VP, VID, KNAB |
Pastāvīgi |
| 3.2. |
Izveidot mehānismu, kas nodrošina, ka visiem
uzraugiem, tai skaitā pašregulācijas iestādēm, ir vienota
izpratne par NILLTF riskiem un ka tiek piemēroti adekvāti
preventīvie pasākumi šo risku mazināšanai. Nodrošināt
informācijas apmaiņu par NILLTF riskiem |
Moneyval rekomendācija 3.1. |
Izveidota sadarbības platforma Kontroles
dienesta vadībā uzraudzības un kontroles institūciju darbības
koordinēšanai |
Vismaz reizi mēnesī KD organizē tikšanās ar
uzraudzības un kontroles iestādēm |
KD |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP,
LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
Sākot ar 2018.gada
15.oktobri |
| 3.3. |
Pārskatīt uzraugošo iestāžu
darbinieku skaitu un resursus, lai nodrošinātu, ka tās spēj
adekvāti pārvaldīt identificētos riskus un uzraudzīt likuma
subjektu rīcību attiecībā uz riskiem |
Moneyval rekomendācija 3.5.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 6.1., 6.2., 6.3.
pasākums
|
Stiprināta uzraudzības un
kontroles iestāžu kapacitāte |
1. Izveidotas 6 jaunas amata vietas FKTK Atbilstības
kontroles departamentā*
*Pēc OECD sistēmas izvērtējuma veikšanas
|
FKTK |
|
2019.gada 1.janvāris |
|
2. 2017.gadā veiktas izmaiņas VID struktūrā, izveidojot
struktūrvienību ar 21 amata vietām, tajā skaitā 10 jaunas
amata vietas.
2019.gadā novirzīt VID 25 amata vietas nodrošinot
nelegāli iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas uz riska
analīzi balstītas uzraudzības funkcijas stiprināšanai
|
VID |
|
2019.gada 1.janvāris |
| 3. 2017. un 2018.gadā izveidotas 8 jaunas
amata vietas PTAC, izveidojot jaunu nodaļu PTAC licencēto
komercsabiedrību uzraudzībai |
PTAC |
|
2018.gada 1.janvāris |
| 4. 2018.gadā IAUI izveidota jauna amata
vieta ar specializāciju NILLTFN jautājumos |
IAUI |
|
2018.gada 1.janvāris |
| 5. 2019.gadā izveidotas 3 jaunas amata
vietas NKMP |
NKMP |
|
2019.gada 1.janvāris |
| 3.4. |
Būtiski palielināt NILLTFN
klātienes pārbaužu skaitu ārvalstu klientu apkalpojošās
kredītiestādēs un pārstāvniecībās |
Moneyval rekomendācija 3.2.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 6.6 p. pasākums
|
Efektivizēts uzraudzības process, nodrošinot ātrāku un
lielāka apjoma datu apstrādi;
Ieviests IT risinājums analītisko datu apstrādei un
pārbaužu metodoloģijā noteikti konkrēti riski;
Veiktas uzraudzības pārbaudes
|
1. Automātiskais datu skrīnings pret
sankciju (ES, OFAC, ANO) un PNP sarakstiem (Accuity
compliance link) |
FKTK |
|
2018.gada 31.decembris |
| 2. Iespējamo naudas atmazgāšanas shēmu un
starptautisko sankciju prasību neizpildes apiešanas,
aizdomīgo darījumu tipoloģiju identifikācijas un analīzes
rīki (IBMI2) |
FKTK |
|
2019.gada 30.jūnijs |
| 3. Par 20% palielināts pārbaužu skaits
attiecībā pret 2018.gadu, nodrošinot, ka pārbaudes tiek
veiktas jomās, kurās pastāv paaugstināts NILLTF risks, t.sk.,
pilnveidota speciālo pārbaužu izmantošana |
FKTK |
|
2019.gada 31.decembris |
| 3.5. |
VID novirzīt vairāk resursus NILLTFN
uzraudzības programmai un nodrošināt adekvātu, uz risku
balstītu plašu loka subjektu nosegšanu uzraudzības
ietvaros. |
Moneyval rekomendācija 3.1., 3.5., 3.6. |
Izvērtēti VID iekšējie resursi ar mērķi
stiprināt NILLTFN jomas kapacitāti un nodrošināt būtisku
progresu uz risku balstīta plaša subjektu loka
uzraudzībā |
Atbilstoši veiktajam izvērtējumam novirzīti resursi, lai
stiprinātu kapacitāti un palielinātu uz riska balstītu
klātienes pārbaužu skaitu.
Ņemot vērā plānoto darbinieku skaita pieaugumu, tiks
palielināts klātienes pārbaužu skaits četras reizes, lai
sasniegtu 10005 klātienes pārbaudes gadā (no ~
12 000 VID uzraugāmo nodokļu maksātāju 1000 ir tikuši
identificēti kā augsta riska).
|
VID |
FM |
2019.gada 1.septembris |
| 3.6. |
Pārskatīt noteikto sankciju un
korektīvo pasākumu piemērošanas kritēriju iekšējos normatīvos
aktus, lai nodrošinātu pilna spektra sankciju piemērošanu gan
attiecībā uz institūcijām, gan uz to vadību. izvērtēt
piemēroto sankciju ietekmi uz spēju atturēt no tālākiem
pārkāpumiem |
Moneyval rekomendācija 3.3 |
Sankciju un korektīvo pasākumu
piemērošanas izvērtēšana un pilnveidošana |
1. Pārskatītas un izvērtētas esošās procedūras, kas nosaka
sankciju un uzraudzības pasākumu piemērošanas kārtību
Veikti grozījumi procedūrās
|
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP,
LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
|
2018.gada 31.decembris |
| 2. Sagatavots pārskats par sankciju un
korektīvo pasākumu piemērošanu un iesniegts izskatīšanai
saskaņā ar 3.1.pasākumu izveidotajā darba grupā |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP,
LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
KD |
2019.gada 30.jūnijs, turpmāk
reizi ceturksnī |
| 3.7. |
Nodrošināt uz risku balstītu
uzraudzības procesu |
Moneyval rekomendācija 3.1.,
3.4., 4.1, 4.2., 4.3.,. 4.4., 4.5., 4.7., 4.8., 4.16.,
7.3. |
1. Pārbaudes NILLTF jomā tiek veiktas
atbilstoši novērtētājiem riskiem. |
1. Visās uzraudzības un kontroles iestādēs
ir izveidota nozares apdraudējumu un ievainojamības risku
noteikšanas un profilēšanas matrica. |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP,
LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
|
2018.gada 31.decembris. |
| 2. Balstoties uz risku novērtējumu, veikt
klātienes un neklātienes pārbaudes, tai skaitā veicot
mērķētas uzraudzības pārbaudes jomās, kur identificētas
nepilnības. |
2. 2018.gadā 961 klātienes un 2 696
neklātienes pārbaudes, 2019. gadā 1 759 klātienes un 3 572
neklātienes pārbaudes (3.pielikums). |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP,
LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
|
2019.gada 31.decembris
|
| 3.8. |
Izstrādāt grozījumus NILLTFNL,
nosakot reputācijas prasības par NILLTFN prasību izpildes
atbildīgajām amatpersonām visos likuma subjektos |
Moneyval rekomendācija 3.7. |
Nodrošināt to, ka reputācijas
prasības ir noteiktas visu likumu subjektu par NILLTFN
atbildīgajām amatpersonām |
1. Izstrādāti grozījumi NILLTFNL |
FM |
|
2019,gada 1.marts |
| 2. Veiktas uzraudzības pārbaudes atbilstoši
grozījumiem |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP,
LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
|
2019.gada 31.decembris |
| 3.9. |
Uzraudzīt kredītiestāžu biznesa
modeļu maiņu, samazinot augsta riska klientu īpatsvaru,
sasniedzot FKTK noteiktos mērķa lielumus nozarei kopumā. |
NRA, 23.punktu plāns |
Risku būtisks samazinājums
kredītiestāžu nozarē |
1. Regulāri vismaz 2 reizes mēnesī par
kredītiestāžu biznesa modeļu maiņas procesu un rezultātiem
informēt FSAP |
FKTK |
|
2018.gada 31.decembris |
| 2. Sagatavots izvērtējums par publicējamo
rādītāju kopumu regulārai risku līmeņa monitorēšanai |
FKTK |
|
2018.gada 1.novembris |
| 3.10. |
Uzlabot informācijas pieejamību uzraudzības
un kontroles iestādēm |
23.punktu plāns |
Uzlabots uzraudzības process |
Sagatavot izvērtējumu par iespēju nodrošināt
bezmaksas piekļuvi valsts reģistriem visām uzraudzības un
kontroles institūcijām |
FM |
TM |
2019.gada 1.marts |
4. rīcības
virziens - Preventīvie pasākumi
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: FM
Līdzatbildīgās iestādes: KD, FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP, PTAC, SM
|
Rīcības virziens |
PREVENTĪVIE PASĀKUMI |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
1.
Likuma subjekti izprot tiem piemītošos NILLTF riskus |
| |
2.
Likuma subjekti piemēro NILLTFN pasākumus atbilstoši tiem
piemītošajam NILLTF riska līmenim |
| |
3.
Likumu subjekti sniedz ziņojumus par aizdomīgiem darījumiem,
kas sniedz kvalitatīvu ieguldījumu NILLTF izmeklēšanā |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
|
4.1. |
Nodrošināt sistēmisku tirgus dalībnieku informēšanu par
NILLTF riskiem un preventīvo pasākumu īstenošanu.
Attiecībā uz likuma subjektu risku un NILLTFN prasību
izpratni, nodrošināt, ka:
- likuma subjekti, veicot uzņēmuma risku novērtējumu, ir
izveidojuši un piemēro pastāvīgas procedūras un atbilstošu
dokumentāciju, kā arī regulāri pārskata šīs procedūras;
- uzņēmumu veiktajos riska novērtējumos tiek specifiski
analizēti arī terorisma finansēšanas draudi un
ievainojamība, kā arī tie atspoguļo faktisko kopējo NILLTF
riska ekspozīciju.
Nodrošināt, ka likuma subjektu izpratne par terorisma
finansēšanas riskiem neaprobežojas ar teroristu
sarakstiem;
- visi likuma subjekti ar augstu darījumu aktivitāti
nodrošina automatizētus IT risinājumus terorisma
finansēšanas kontroles nolūkos, savukārt subjekti ar zemu
darījumu aktivitāti pastāvīgi lieto manuālus instrumentus
terorisma finansēšanas kontrolei.
Nodrošināt, ka visiem likuma subjektiem:
- ir izveidoti galvenie NILLTFN iekšējās kontroles
sistēmas elementi;
- ir ieviestas efektīvas iekšējās kontroles un
procedūras;
- to veikto risku mazinošo pasākumu piemērošanas
efektivitāte ir pastiprināta atbilstoši riskam;
- ir ieviestas sistēmas, kas nodrošina uz risku balstītu
pieeju klienta izpētes pasākumu veikšanā.
Uzraudzības procesā veikt regulāras amatpersonu
kvalifikācijas un reputācijas, kā arī licencēto subjektu
akcionāru reputācijas atbilstības kontroles gan likuma
subjekta darbības uzsākšanas brīdī, gan regulāri tā
darbības laikā, kā papildus riska identifikatoru nosakot
iepriekš konstatētus pārkāpumus NILLTFN jomā.
|
Moneyval rekomendācija 3.4., 4.1, 4.2., 4.3., 4.4., 4.5.,
4.7., 4.8., 4.16., 7.3.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 5.1.pasākums
|
1. Atbilstoši sektoru risku
novērtējumam, kā arī Moneyval rekomendācijās identificētajām
nepilnībām aktualizēti normatīvie noteikumi un vadlīnijas
likuma subjektiem |
1. Aktualizētas vadlīnijas |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
|
1. 2019.gada
31.janvāris |
| 2. Uzraudzības un kontroles
institūcijām veikt regulāras apmācības un sniegt
konsultācijas likuma subjektiem |
2. 2018.gadā organizētas 67 apmācības vai semināri,
apmācītas 2 642 personas;
2019.gadā organizētas 75 apmācības vai semināri,
apmācītas 5 426 personas (3.pielikums)
|
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
KD |
2. 2019.gada 31.decembris
|
|
4.2. |
Jāpastiprina pasākumi, ar kuriem tiek piemērotas minimālās
prasības:
- attiecībā uz papildus informācijas un dokumentācijas
kvalitāti klientu izpētes procesā, noskaidrojot patiesā
labuma guvēju, politiski nozīmīgas personas noteikšanā,
līdzekļu izcelsmes noteikšanā, kā arī darījumu
uzraudzībā
|
Moneyval
rekomendācija 4.6., FATF 10.rekomendācija |
1. Veikti grozījumus NILLTFNL,
nodrošinot pilnīgu atbilstību FATF 10.rekomendācijai. |
1. Izstrādāts un iesniegts
Ministru kabinetā likumprojekts |
FM |
|
2019.gada 1.marts
|
| 2. atbilstoši likuma grozījumiem
pilnveidot vadlīnijas likuma subjektiem |
2. Pilnveidotas vadlīnijas |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
|
2019.gada
1.aprīlis |
| 4.3. |
Nodrošināt likuma subjektiem
sistematizētu un specifisku komunikāciju attiecībā uz
valstīm, kurām, balstoties uz FATF, jāpiemēro klientu
padziļinātā izpēte |
Moneyval rekomendācija 4.9. |
Saraksta aktualizēšana un
subjektu informēšana par veiktajām izmaiņām |
Augsta riska valstu saraksts
tiek regulāri aktualizēts un publicēts KD un uzraudzības un
kontroles institūciju mājas lapā |
KD |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
2018.gada
31.decembris |
|
4.4. |
Izvērtēt iespējas
izveidot centrālu reģistru vai avotu, kuru var izmantot
pārbaudot Latvijas rezidentu politiski nozīmīgas personas
statusu |
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 5.2.pasākums
Moneyval rekomendācija 4.9., 4.10.
|
Sagatavots
novērtējums par iespēju nodrošināt pieeju informācijai par
politiski nozīmīgu personu un valsts amatpersonu ģimenes
locekļiem, izmantojot esošās datu bāzes |
1. VID izvērtēs iespēju sniegt
informāciju par PNP un/vai uzturēt PNP reģistru. |
VID
|
|
2018.gada
30.novembris |
| 2. Balstoties uz izvērtējuma
rezultātiem izstrādāti priekšlikumi grozījumiem normatīvajos
aktos |
FM |
|
2019.gada
31.janvāris |
|
4.5. |
Pārskatīt aizdomīgu un neparastu darījumu ziņošanas
sistēmu:
- nodrošināt, ka neparastu un aizdomīgu darījumu
koncepti nepārklājas;
- izveidot sistēmu, kas skaidri nodala aizdomīgu
darījumu ziņojumus, ja likuma subjektam ir aizdomas, no
ziņojumiem par darījumiem, kas atbilst noteiktiem
kritērijiem;
- apsvērt iespējas pārskatīt paralēlās aizdomīgu
darījumu ziņošanas VID sistēmu (aizdomīgu un neparastu
darījumu sistēmas pārskatīšanas ietvaros)
|
Moneyval
rekomendācija 4.11., 4.12., 4.14., 6.1. |
1. Sagatavot novērtējumu par VID
paralēlās ziņošanas sistēmas efektivitāti un lietderību |
1. Novērtējums iesniegts FM |
VID |
|
2019.gada
31.janvāris |
|
2. Izvērtēt (un nepieciešamības gadījumā) izmainīta
aizdomīgu un neparastu darījumu ziņošanas kārtība,
paredzot:
a) pāreju uz ierobežotu ziņošanu par neparastiem
darījumiem.
b) iestrādāt papildus ziņojumu automatizētus kvalitātes
kontroles elementus e-ziņošanas sistēmā (piem., loģiskās
kontroles)
|
2. Novērtēt, vai jaunā (kopš 2018.gada 1.maija) ziņošanas
sistēma strādā/ir lietderīga operacionālās un stratēģiskās
analīzes mērķiem.
Izmaiņu rezultātā vismaz par 20% samazinājies
nekvalitatīvo/neizmantojamo ziņojumu skaits.
Palielināts ziņojumu apstrādes ātrums
|
KD |
|
2019.gada
1.marts |
|
4.6. |
Definēt indikatorus
un "sarkanos karogus" aizdomīgiem darījumiem, gan
vispārīgus, kas piemērojami visiem subjektiem, gan nozarēm
specifiskus |
Moneyval
rekomendācija 4.13. |
Balstoties uz KD sniegto informāciju par tipoloģijām, gan
ņemot vērā nozares specifiskos riskus, uzraudzības un
kontroles institūcijas definē indikatorus un "sarkanos
karogus" aizdomīgiem darījumiem.
KD apkopojis stratēģiskās analīzes rezultātus, t.sk. no
AB.LV procesa, un informējis likuma subjektus un UKI,
palielinot to informētību.
|
1. Aktualizētas tipoloģijas.
Papildināta un regulāri aktualizēta KD mājas lapa ar
informāciju par aizdomīgiem un neparastiem darījumiem,
ievērojot katra sektora specifiku |
KD |
|
2018.gada 31.oktobris,
(Atkārtoti - 2019.gada
30.jūnijs)
|
| 2. Pilnveidotas vadlīnijas ar
definētiem indikatoriem un "sarkaniem
karogiem" |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
|
2018.gada
31.decembris |
| 4.7. |
Pilnveidot regulējumu attiecībā
par neatkarīgā audita veikšanu un tā veiktā pārbaužu
tvērumu |
Moneyval rekomendācija
4.15. |
Pilnveidots neatkarīgā audita
veikšanas process |
Izstrādāts regulējums par
neatkarīgā audita veikšanas prasībām un pārbaužu tvērumu |
FKTK |
|
2019.gada
31.janvāris |
| 4.8. |
Apsvērt iespējas ieviest
licencēšanas sistēmu tādās nozarēs, kā nekustamo īpašumu
starpniecība; nodokļu konsultācijas, grāmatvedības un
uzņēmumu veidošanas pakalpojumi |
Moneyval rekomendācija 4.17.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 5.4.pasākums
|
Sagatavot priekšlikumus,
likumprojektus nekustamā īpašuma aģentu, nodokļu konsultantu
un grāmatvežu licencēšanai. Izvērtēt uzņēmumu veidošanas
pakalpojumu sniedzēju licencēšanas iespējamību |
Priekšlikumi, likumprojekti,
ziņojumi iesniegti FM |
VID |
|
2018.gada
31.decembris |
| 4.9. |
Pilnveidot normatīvo regulējumu
darījumu ar kultūras pieminekļiem uzraudzības jomā |
Pasākumu plāns 2017.-2019.g.
2.8.pasākums |
Stiprināts uzraudzības
mehānisms |
Sagatavoti priekšlikumi
grozījumiem NILLTFN likumā |
FM |
KM, NKMP |
2019.gada
1.jūnijs |
|
4.10. |
Uzlabot informācijas
pieejamību klienta izpētes veikšanai |
Moneyval rekomendācija 4.6.
FSAP papildus pasākumi
|
1. Sagatavots izvērtējums par
iespēju nodrošināt likuma subjektiem bezmaksas piekļuvi
Uzņēmumu reģistra patiesā labuma guvēju reģistram |
1. Izvērtējums iesniegts
izskatīšanai FSAP sēdē |
TM |
FM |
2018.gada
31.decembris |
| 2. Sagatavot izvērtējumu par
informācijas apmaiņas uzlabošanu starp valsts iestādēm un
likuma subjektiem efektīvai NILLTF risku pārvaldīšanai. |
2. Sagatavots izvērtējums un
iesniegts izskatīšanai FSAP sēdē |
FM |
VARAM, LDDK, LFNA,
KIB |
2019.gada
1.jūlijs |
| 3. Sagatavot izvērtējumu par
nepieciešamo normatīvo aktu grozījumiem klienta izpētes rīka
(KYC utility) izveidei, kas ļautu likuma subjektiem
izmantot klientu izpētes informāciju, ko ieguvuši citi likuma
subjekti |
3. Sagatavots izvērtējums par
nepieciešamo normatīvo aktu grozījumiem klienta izpētes rīka
(KYC utility) izveidei iesniegts izskatīšanai FSAP
sēdei |
FM |
ĀM, VARAM, LDDK,
LFNA |
2019.gada
1.marts |
5. rīcības
virziens - Juridiskās personas un veidojumi
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: TM
Līdzatbildīgās iestādes: UR, FM, FKTK, VID, KD, LZNP, LZAP,
LB, LZRA un NKMP
| 1.
Rīcības virziens |
JURIDISKĀS PERSONAS UN VEIDOJUMI |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
1.
Nodrošināta NILLTFNL prasībām atbilstoša juridisko personu
patieso labuma guvēju informācijas reģistrācija un
pieejamība |
| |
2.
Novērsta juridisko personu ar augstāko riska pakāpi
izmantošana noziedzīgiem mērķiem |
| |
3.
Apzināti uzņēmumu pakalpojumu sniedzēji un to NILLTF
riski |
| |
4.
Uzlaboti NILLTFNL likuma subjektu veiktie pasākumi juridisko
personu un juridisko veidojumu patieso labuma guvēju
noskaidrošanai un pārbaudei |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
|
5.1. |
Izvērtēt
nepieciešamību veikt normatīvo aktu grozījumus, nosakot sodus
par informācijas nesniegšanu vai nepatiesas informācijas
sniegšanu Uzņēmumu reģistram par patiesā labuma guvēju vai
citus pienākumus un preventīvus pasākumus. Paaugstinot
sankcijas, veicināta pieejamība un informācijas precizitāte
(atbilstība) par patiesā labuma guvēju. |
Moneyval rekomendācija 5.1.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 3.1.pasākums
|
1. Sagatavots izvērtējums par
nepieciešamajiem preventīvajiem pasākumiem un normatīvo aktu
grozījumiem |
1. Sagatavots informatīvais
ziņojums un iesniegts izskatīšanai MK sēdē |
TM |
UR |
2018.gada
30.novembris |
| 2. Izstrādāti normatīvo aktu
grozījumi |
2. Normatīvo aktu grozījumu
projekts |
TM |
UR |
2018.gada
28.decembris |
|
5.2. |
Atbilstoši
5.1.punktā veiktajam izvērtējumam, nodrošinot UR reģistru
modernizāciju, izstrādāta riskos balstīta pieeja UR attiecībā
uz patieso labuma guvēju informācijas pārbaudi. |
Moneyval
rekomendācija 5.1. |
UR vesto reģistru
modernizācija, ieviešot iespējami automatizētāku
reģistrācijas procesu un iekļaujot tajā riskos balstītās
pieejas izveidi UR reģistrācijai iesniegtās patieso labuma
guvēju informācijas pārbaudei. |
1. UR vestā komercreģistra
modernizācija, kas nodrošina mūsdienīgu un ērtu datu ievadi
gan klientiem, gan UR darbiniekiem, datu pārbaudi,
uzglabāšanu, kā arī sadarbspēju ar informācijas izplatīšanas
vidi un datu apmaiņu ar citām Valsts un pašvaldību
iestādēm. |
TM |
UR |
2019.gada
1.jūlijs |
| 2. Visu UR vesto reģistru
modernizācija, izbūvēta jauna informācijas sistēma, kas visos
UR reģistros nodrošina mūsdienīgu un ērtu datu ievadi gan
klientiem, gan UR darbiniekiem, datu pārbaudi, uzglabāšanu,
kā arī sadarbspēju ar informācijas izplatīšanas vidi un datu
apmaiņu ar citām Valsts un pašvaldību iestādēm. |
TM |
UR |
2020.gada
1.jūlijs |
| 3. UR izveidota riskos balstīta
pieeja, pārbaudot reģistrācijai iesniegto informāciju par
patiesajiem labuma guvējiem, kas ietver automatizētu risku
izvērtējumu, definētus riskus, kuriem iestājoties tiek: 1.
ziņots par neparastu vai aizdomīgu darījumu; 2. tiek
pagarināts reģistrācijas termiņš; 3. tiek atlikta vai
atteikta reģistrācija. |
TM |
UR |
2019.gada
1.jūlijs |
| 5.3. |
Atbilstoši 5.1.punktā veiktajam
izvērtējumam izveidota kārtība, kādā uzraudzības un kontroles
iestādes informē atbildīgās institūcijas par gadījumiem, kad
pastāv aizdomas par UR norādītās informācijas par patieso
labumu guvēju neatbilstību. |
Moneyval rekomendācija 5.1. |
UR saņem informāciju par
neatbilstošu informāciju par patiesā labuma guvējiem |
Izstrādāts informācijas apmaiņas
mehānisms informācijas par patiesā labuma guvējiem
pārbaudei |
TM |
UR, FKTK, VID, KD,
LZNP, LZAP, LB, LZRA un NKMP |
2020.gada
1.jūlijs |
| 5.4. |
Uzlabot normatīvo aktu par
patiesā labuma guvēja identifikāciju un verifikāciju izpratni
un piemērošanu finanšu un kapitāla tirgus dalībniekiem |
Moneyval rekomendācija 5.1. |
Uzlabota finanšu un kapitāla
tirgus dalībnieku izpratne |
Apzināta patiesā labuma guvēja
identificēšanas un verifikācijas problēmas un sniegtas
vadlīnijas |
FKTK |
|
2019.gada
1.aprīlis |
| 5.5. |
Patiesā labuma guvēju sliekšņa
samazinājums no 25 % līdz 10% vai sektoram pielāgota sliekšņa
ieviešana, atsevišķa sliekšņa noteikšana politiski nozīmīgām
personām |
Moneyval rekomendācija 5.1., FSAP
papildus pasākumi |
Sagatavots izvērtējums |
Izvērtējums iesniegts
izskatīšanai FSAP sēdē |
FM |
TM |
2018.gada
28.decembris |
| 5.6. |
Mehānisma ieviešana nominālo
direktoru identificēšanai patiesā labuma guvēju reģistrā.
NILLTFNL pieļauj par uzņēmuma patiesā labuma guvēju uzskatīt
personu, kura ieņem amatu augstākās pārvaldības institūcijā,
ja patiesā labuma guvēju nav iespējams noskaidrot. Šādas
personas var būt ārzonu uzņēmumu iecelti nominālie direktori
bez reālas kontroles pār uzņēmumu. Tas apgrūtina naudas
atmazgāšanas risku novērtēšanu, tāpēc nominālie direktori
būtu uzskatāmi norādāmi uzņēmumu reģistrā. Par to panākta
vienošanās arī sarunās par jauno Eiropas direktīvu naudas
atmazgāšanas novēršanas jomā (5AMLD) 2017.gada decembrī. |
Moneyval rekomendācija 5.1. |
Sagatavots izvērtējums |
Izvērtējums iesniegts
izskatīšanai FSAP sēdē |
FM |
TM, FKTK |
2018.gada
28.decembris |
| 5.7. |
Notāru informācijas sistēmā
(NIS) ieviests tiešsaistes savienojums ar UR reģistriem, lai
uzlabotu informācijas, kas nepieciešama juridisko personu
patieso labuma guvēju pārbaudei pieejamību |
Moneyval rekomendācija 5.2. |
Veikti pielāgojumi Notāru
informācijas sistēmā (NIS), lai nodrošinātu informācijas par
patiesajiem labuma guvējiem no UR saņemšanu tiešsaistē. |
Izveidots tiešsaistes rīks
Notāru informācijas sistēmā (NIS) patiesā labuma guvēja
noskaidrošanai UR reģistros. |
LZNP |
UR |
2019.gada
28.decembris |
|
5.8. |
No UR vestā
komercreģistra izslēgtas īpaši augsta riska
komercsabiedrības, kas nav atklājušas to patiesos labuma
guvējus |
Moneyval
rekomendācija 5.2. |
1. Nodrošināta faktiski neaktīvo
komercsabiedrību izslēgšana no komercreģistra.
Komercsabiedrības, kuras faktiski neveic saimniecisko darbību
ir uzskatāmas par riskantām un to izmantošana noziedzīgiem
nolūkiem ir izplatīta. 15.08.2018. komercreģistrā bija
reģistrētas 9156 komercsabiedrības, kuras atbilstoši
normatīvajam regulējumam būtu izslēdzamas no komercreģistra
vienkāršotās likvidācijas kārtībā. |
1. No komercreģistra izslēgta
9156 līdz 15.08.2018. identificētās neaktīvās
komercsabiedrības. |
TM (UR) |
VID |
2018.gada
28.decembris |
| 2. Veikts izvērtējums, lai
identificētu tās SIA, kurām ir paaugstināti NILLTF riski
(prioritāte SIA ar dalībniekiem - ārvalstīs reģistrētām
juridiskajām personām, kurām pieder virs 25% kapitāldaļu) un
kas nav atklājušas to patiesos labuma guvējus. |
2. Izvērtējums - SIA, kurām ir
paaugstināti riski NILLTF jomā un, kas nav atklājušas
patiesos labuma guvējus saraksts. |
TM (UR) |
KD, VID |
2019.gada
1.februāris |
|
3. Lai nodrošinātu, ka SIA ar paaugtinātiem riskiem,
iesniedz informāciju par patiesajiem labuma guvējiem vai
tiek izslēgtas no komercreģistra, 2.punkta ietvaros
veiktajā izvērtējumā identificētajām SIA UR nosūtīs
brīdinājumus par normatīvajos aktos noteikto dokumentu
neiesniegšanu UR. Tālākās darbības tiks veiktas atbilstoši
attiecīgo SIA sniegtajai informācijai, spēkā esošo
normatīvo aktu regulējuma ietvaros un UR sadarbojoties ar
VID.
SIA, kurām ir paaugstināti riski NILLTF jomā ir
atklājušas patiesos labuma guvējus vai arī to darbība ir
izbeigta vai pieteikums par to darbības izbeigšanu ir
iesniegts tiesā
|
3. SIA, kurām ir paaugstināti
riski NILLTF jomā ir atklājušas patiesos labuma guvējus
(noteikts SIA skaits) vai arī to darbība ir izbeigta
(noteikts SIA skaits) vai pieteikums par to darbības
izbeigšanu ir iesniegts tiesā (noteikts SIA skaits). |
TM (UR) |
VID |
2019.gada
1.augusts |
| 5.9. |
Izvērtēt iespējas nodrošināt
bezmaksas piekļuvi Latvijas patiesā labuma guvēju
reģistram. |
Pasākumu plāns 2017.-2019.g.
Moneyval rekomendācija 5.3.
|
Sagatavots izvērtējums |
Izvērtējums iesniegts
izskatīšanai FSAP sēdē |
TM sadarbībā ar
FM |
|
2018.gada
28.decembris |
| 5.10. |
Nodrošināta juridisku personu un
juridisku veidojumu dibināšanas un darbības nodrošināšanas
pakalpojumu sniedzēju identificēšana |
Moneyval rekomendācija 5.3. |
VID uzraugāmo juridisku personu
un juridisku veidojumu dibināšanas un darbības nodrošināšanas
pakalpojumu sniedzēju identificēšanas, atlases un uzraudzības
mehānisma stiprināšana |
Veikts izvērtējums par
iespējamiem mehānismiem, kas nodrošinātu juridisku personu un
juridisku veidojumu dibināšanas un darbības nodrošināšanas
pakalpojumu sniedzēju identificēšanu un uzraudzību |
FM sadarbībā ar
TM |
FM, VID, |
2018.gada
1.decembris |
|
5.11. |
Nodrošināt, ka
likuma subjekti (finanšu un nefinanšu iestādes) veic
pasākumus klientu, kas ir juridiskas personas, patieso labuma
guvēju noskaidrošanai un veic aktīvu šādas informācijas
pārbaudi |
Moneyval
rekomendācija 5.4. |
1. Izveidota vienota vispārīga
pieeja uzraudzības institūciju metodoloģijā attiecībā uz
klientu, kas ir juridiskas personas, izpēti, īpaši pievērošot
uzmanību patieso labuma guvēju noskaidrošanai, un atbilstoši
pilnveidotas uzraudzības un kontroles institūciju
vadlīnijas |
1. Izstrādāta vienota pieeja un
pilnveidotas vadlīnijas, balstoties uz identificētiem
riskiem, definēts veicamo pārbaužu apjoms |
KD |
FKTK, VID, LZNP,
LZAP, LB, LZRA, NKMP |
2018.gada
28.decembris |
| 2. Mērķtiecīgas pārbaudes,
lielāku prioritāti piešķirot tādiem saimnieciskās darbības
veidiem, kas pakļauti augstākam NILLTF riskam. |
2. Mērķtiecīgu pārbaužu skaits,
piemēroto soda sankciju/brīdinājumu skaits par PLG izpētes
neveikšanu vai neatbilstošu veikšanu. |
FKTK, VID, LZNP,
LZAP, LB, LZRA |
|
2019.gada
28.decembris |
|
5.12. |
Uzlabota izpratne un mehānismi
zvērinātu notāru veiktajos klientu izpētes pasākumos,
noskaidrojot patiesā labuma guvējus. |
Moneyval rekomendācija 3.1.,
5.4. |
Stiprināts NILTFN likuma
subjektu (notāru) uzraudzības mehānisms, veidojot vienotu
izpratni un uzlabojot mehānismus patieso labuma guvēju
noskaidrošanā. |
1. Iegūtas ziņas no 22 citām
CNUE (Eiropas Savienības Notāru padome) dalībvalstīm par
iespējām noskaidrot patiesā labuma guvēju. |
LZNP |
|
2019.gada
1.janvāris |
| |
|
|
2. UINL (Starptautiskā Notariātu
savienība) pieņemtas vadlīnijas par NILLTF novēršanu latīņu
notariātā (the Guide "Good practices on the
prevention of money laundering and terrorist financing in the
notarial sector"). |
LZNP |
|
2019.gada
1.maijs |
| 3. Sagatavots ziņojums par
progresu darījuma reģistra, kurā iekļauta pazīme
"patiesā labuma guvējs" izveidē. |
LZNP |
|
2019.gada
31.decembris |
| 4. Izveidots ar zvērinātu notāru
starpniecību veikto darījumu reģistrs un tajā iekļauta pazīme
"patiesā labuma guvējs". |
LZNP |
|
2021.gada
31.decembris |
| 5. Izveidots vizualizēts attēls
un metodoloģija patiesā labuma guvēja noskaidrošanai. |
LZNP |
|
2021.gada
31.decembris |
6. rīcības
virziens - Finanšu izlūkošana
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: KD
Līdzatbildīgās iestādes: VP, VID, DP, KNAB, ĢP, FKTK, LZNP,
LZAP, LB, LZRA, NKMP, PTAC, NKMP, IAUI, SM
| 1.
Rīcības virziens |
FINANŠU IZLŪKOŠANA |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
1.
Uzlabota aizdomīgu un neparastu darījumu ziņošanas
sistēma |
| |
2.
Nodrošināta koordinācija starp KD, uzraugošām un
kontrolējošām institūcijām, tiesību aizsardzības iestādēm un
likuma subjektiem |
| |
3.
Nodrošinātas adekvātas iespējas veikt stratēģisko un
operacionālo analīzi |
| |
4. KD
reorganizēts par administratīva tipa finanšu izlūkošanas
dienestu, nosakot tā pilnīgu autonomiju un operacionālu
neatkarību |
| Nr. p.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
| 6.1. |
Nodrošināt NILLTF novēršanas
likuma subjektu un uzraugu apmācību |
Moneyval rekomendācija 6.1 |
1. KD veicis uzraugu divpakāpju apmācību (ievada seminārs
visiem uzraugiem, 1-2. specializēti semināri katrai
uzraudzības un kontroles institūcijai atsevišķi) par
kvalitatīvas ziņošanas priekšnoteikumiem:
- atšķirībām starp aizdomīgiem un neparastiem
darījumiem;
- iespējamām negatīvām sekām novēlotai vai aizsardzības
ziņošanai.
2. KD, pēc atsevišķas vienošanās ar noteiktu subjektu
grupām, veic to specializētu apmācību par kvalitatīvas
ziņošanas priekšnoteikumiem:
- atšķirībām starp aizdomīgiem un neparastiem
darījumiem;
- iespējamām negatīvām sekām novēlotai vai aizsardzības
ziņošanai.
|
1. un 2. Vismaz 11 obligāti
apmeklējami semināri. |
KD |
FKTK, VID, LZNP,
LZAP, LZRA, LB, PTAC, SM, NKMP, NILLTF novēršanas likuma
subjekti |
2019.gada
1.maijs |
|
6.2. |
Nodrošināta
informācijas sniegšana NILLTF novēršanas likuma
subjektiem |
Moneyval
rekomendācija 6.1 |
1. Pilnveidota KD mājas lapā
esošās informācija par NILLTF novēršanu. |
1. Reizi mēnesī sagatavota
operatīva un praktiski pielietojama informācija ziņojumu KD
sagatavošanai |
KD |
|
Regulāri no 2018.gada 1.novembra
|
| 2. Izveidota KD mājas lapā
e-pakalpojuma sadaļā reģistrētiem lietotājiem pieejama
informācijas sadaļa, kur publicēta ziņotājiem adresēta
informācija, kas nav publiskojama. |
2. Reizi mēnesī sagatavota
operatīva, praktiski pielietojama informācija ziņojumu
sagatavošanai. |
KD |
|
Regulāri no
2019.gada 1.janvāra |
| 6.3. |
Uzlabot aizdomīgu un neparastu
darījumu ziņošanas kvalitāti. |
Moneyval rekomendācija 6.1. |
Veikta likuma subjektu risku
profilēšana, lai uzlabotu aizdomīgu darījumu ziņojumu
kvalitāti. Nodrošināta atgriezeniskā saite NILLTF novēršanas
likuma subjektiem un uzraudzības un kontroles instrukcijām,
paaugstināta subjektu motivācija iesniegt ziņojumus. |
Izveidota uz risku balstīta
pieeja sadarbībā ar NILLTF novēršanas likuma subjektiem.
Nodrošināta kvalitatīvāka saziņa starp KD un subjektiem.
Samazinājies nekvalitatīvu ziņojumu skaits par 20%. |
KD, |
FKTK, VID, LZNP,
LZAP, LZRA, LB, KMP, PTAC, NKMP IAUI, SM |
Sākot ar 2018.gada
1.novembri |
|
6.4. |
Stiprināt publiskā
un privātā sektora sadarbība, pilnveidot informācijas apmaiņu
un uzlabot savstarpējo uzticamību. |
Moneyval
rekomendācija 6.2. |
Nodrošināta efektīva
KD Konsultatīvās padomes un sadarbības platformas darbība,
tajā skaitā, noteikta sadarbības koordinācijas grupas darba
organizācija, lietvedība, konfidencialitātes ievērošana u.c.
grupas efektīvas darbības pamata lietas. |
1. Izstrādāti sadarbības
koordinācijas grupas (NILLTF novēršanas likuma 55.pants)
darbībai nepieciešamie iekšējie normatīvie akti. Nedrošināta
sadarbības grupas darbība. |
KD |
VP, NMPP, KNAB,
DP, ĢP, LFNA |
2018.gada
30.novembris
|
| 2. KD Konsultatīvā padome
atbilstoši atjaunotam mandātam sasaukta vismaz vienu reizi
mēnesī. |
KD |
VP, NMPP, KNAB,
DP, ĢP |
Sākot ar 2019.gada
1.janvāri |
|
6.5. |
Palielināt KD darbinieku skaitu, tai skaitā palielināt KD
resursus stratēģiskās analīzes veikšanai.
|
Moneyval rekomendācija 6.3. |
Stiprināta KD
kapacitāte gan stratēģiskās analīzes, gan operacionālās
analīzes jomā. Nodrošināta jauno darbinieku apmācība un esošo
darbinieku zināšanu pilnveidošana atbilstoši jaunākajiem
riskiem. |
1. 2018.gadā izveidotas 2 papildu amata vietas.
2019.gadā izveidotas 16 jaunas amata vietas;
veiktas izmaiņas attiecība uz darbinieku atlīdzību.
|
KD |
|
2018.gada 28.decembris
|
| 2. Izvērtēta KD
programmnodrošinājuma efektivitāte un sagatavoti priekšlikumi
par nepieciešamajiem uzlabojumiem datu apstrādē un analīzē.
IT sistēmu attīstība . |
KD |
|
2018.gada
20.decembris |
| 3. KD darbinieku apmācība. |
KD |
|
2019.gada
28.decembris |
| 4. KD iekārtotas darba vietas
jaunajiem darbiniekiem un uzsākts darbs jaunās telpās |
KD |
|
2019.gada
28.decembris |
|
|
|
|
|
5. Piesaistīts ārpakalpojuma
sniedzējs ABLV pašlikvidācijas procesa gaitā veicamajai
operacionālai un stratēģiskai analīzei u.c. |
KD |
|
2018.gada
1.novembris |
| 6.6. |
Izstrādāt grozījumus NILLTFN
likumā, lai novērstu informācijas atklāšanas riskus, paredzot
plašāku ziņojumā iekļaujamās informācijas apjomu. |
Moneyval rekomendācija 6.4. |
Mazināts informācijas atklāšanas
risks, likuma subjektiem pieprasot papildus informāciju. |
Izstrādāti grozījumi NILLTFN
likumā |
FM |
KD |
2018.gada
28.decembris |
|
6.7. |
Nodrošināt Kontroles
dienestam tiešsaistes piekļuvi šādām valsts informācijas
sistēmu datu bāzēm - KRASS, Traktortehnikas reģistrs, Kuģu
reģistrs. |
FATF
29.rekomendācija |
Paātrināta datu
iegūšana no valsts informācijas sistēmām |
1. Nodrošināta tiešsaistes
piekļuve KD nepieciešamajām datu bāzēm |
KD |
Datu bāžu
turētāji |
2019.gada
1.jūlijs |
| 2. Apzinātas jaunas tiešsaistē
pieejamās datu bāzes, sagatavota tabula ar jaunām tiešsaistē
pieejamām datu bāzēm, iekļaujot vērtējumu par nepieciešamību
pievienot attiecīgo datu bāzi KD datu avotiem. |
KD |
|
2019.gada
1.jūlijs |
| 6.8. |
Izstrādāt tipoloģijas par
noziedzīgiem nodarījumiem, kas rada lielāko apdraudējumu
valsts NILLTFN sistēmai. |
Moneyval rekomendācija 7.2.
|
Uzlabotas spējas atklāt un
efektīvi izmeklēt ar NILL saistītus noziedzīgus
nodarījumus |
Izstrādātas tipoloģijas nodokļu jomā, kā arī par krāpšanas
un korupcijas saistību ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizāciju.
|
KD |
VP, NMPP, KNAB,
ĢP |
2018.gada
15.novembris |
| 6.9. |
Sagatavots priekšlikums KD
statusa maiņai. |
Moneyval rekomendācija 6.5. |
Izstrādāts likumprojekts KD
statusa maiņai (saskaņojot ar Egmont grupu), nodrošinot
pilnīgu KD autonomiju un operacionālo neatkarību, paredzot
atbilstošu finansējumu, darbinieku skaitu un citus
nepieciešamos resursus pilnvērtīgai normatīvajos aktos un
šajā plānā noteikto darbību veikšanai. |
Likumprojekts iesniegts
izskatīšanai Saeimā |
FM |
KD, VK, TM, IeM,
ĢP |
2018.gada
15.oktobris |
7. rīcības
virziens - Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas izmeklēšana
un kriminālvajāšana
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: TM
Līdzatbildīgās iestādes: IeM, KD, VP, VID, KNAP, DP, ĢP
| 1.
Rīcības virziens |
|
NOZIEDZĪGI IEGŪTU LIDZEKĻU LEGALIZĀCIJAS IZMEKLĒŠANA UN
KRIMINĀLVAJĀŠANA |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
|
1.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas apkarošanai un
izmeklēšanai piešķirta prioritāra nozīme |
| |
|
2.
Izveidota paraugprakse atsevišķu kategoriju NILL lietu
izmeklēšanā |
| |
|
3.
Veicināta sabiedrības izpratne par NILL negatīvo ietekmi |
| |
|
4.
Veicināta NILL apkarošanā iesaistīto amatpersonu izpratne par
NILL identifikāciju, arestu un efektīvu izmeklēšanu |
| |
|
5.
Izveidota vienota prakse noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas izmeklēšanā kopumā |
| Nr. p.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
| 7.1. |
Izstrādāt likumprojektu
"Grozījumi Kredītiestāžu likumā", lai paredzētu
nosacījumu, ka klientu aizliegts informēt par izmeklēšanas
iestāžu, operatīvās darbības subjektu, prokuratūras vai
tiesas pieprasījumiem. |
Moneyval rekomendācija 7.1.
FSAP 2018.gada 26.jūnija sēdes lēmums
|
Izstrādāts tiesiskais regulējums
NILL identificēšanas un izmeklēšanas sekmēšanai. |
Izstrādāts likumprojekts |
FM |
FKTK, LFNA |
2018.gada
1.oktobris |
| 7.2. |
NILL apkarošanā iesaistītajām
institūcijām aktuālo izmeklēšanu ietvaros pēc iesaistītās
institūcijas iniciatīvas sasaukt sadarbības koordinācijas
grupu. |
Moneyval rekomendācija 6.2., 7.1.
FSAP 26.jūnija sēdes lēmums
|
Uzsākta sadarbības koordinācijas
grupu praktiskā darbība. |
Izveidotas sadarbības
koordinācijas grupas |
KD |
VP, DP, VID, KNAB,
VRS, IDB, prokuratūra un likuma subjekti |
Pastāvīgi |
| 7.3. |
Lai nodrošinātu
tiesībaizsardzības institūciju sistēmisku un vienotu darbību
noziedzības apkarošanas jomā, izveidot un pilnā apjomā
ieviest Nacionālo kriminālizlūkošanas modeli. |
Moneyval rekomendācija 7.1.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g.
3.9.pasākums
|
Nodrošināta iespēja operatīvās
darbības subjektiem operatīvi apmainīties ar viņu rīcībā
esošo operatīvo informāciju |
Izvērtētas iespējas piesaistīt
ES strukturālo fondu IT sistēmas attīstības 2.kārtas
finansējumu vienotas IT sistēmas izveidei |
IeM |
FM, VID, ĢP, TM, KNAB, SAB
|
2019.gada
28.decembris |
|
7.4. |
Eiropas Komisijas
Strukturālo reformu atbalsta programmas ietvaros izstrādāt
tipoloģijas, kas vērstas uz paraugprakses veidošanu trešo
personu veiktajās un autonomajās NILL lietās un to sekmīga
piemērošana praksē. |
Moneyval
rekomendācija 7.1. |
1. Izstrādātas tipoloģijas
|
Veicināta paraugprakses
veidošana trešo personu veiktajās un autonomajās NILL
lietās |
IeM (VP)
|
FM (VID, NMPP),
KNAB, ĢP, KD |
2018.gada
28.decembris |
| 2. Tipoloģijas sekmīgi
piemērotas praksē |
Sekmīgi izmeklētu trešo personu
veikto un autonomo NILL lietu pieaugums par 20% 2019.gadā
iepretim 2018.gada rādītājam |
IeM (VP)
|
FM (VID, NMPP),
KNAB, ĢP, KD |
2019.gada
28.decembris |
| 7.5. |
Veikt konsultācijas ar tiesu
priekšsēdētājiem nolūkā prioritizēt NILL lietu
iztiesāšanu. |
Moneyval rekomendācija 7.1. |
Tiks nodrošināta NILL lietu
izskatīšanu tiesā pēc iespējas īsākā laika periodā |
Vidējais lietu izskatīšanas
termiņš - 12 mēneši vienā instancē |
TM (TA) |
|
2018.gada
15.decembris |
| 7.6. |
Veikt izmeklēšanas iestāžu
kapacitātes izvērtējumu par paralēlo finanšu izmeklēšanu
veikšanu un izstrādāt priekšlikumus resursu pārorganizācijai,
lai nodrošinātu sistemātiskas paralēlās finanšu
izmeklēšanas. |
Moneyval rekomendācija 7.1. |
Izmeklēšanas iestāžu spējas
nodrošināt sistemātiskas paralēlās finanšu izmeklēšanas |
Sagatavots un iesniegts FSAP
ziņojums - apkopojums par izmeklēšanas iestāžu kapacitāti
veikt sistemātiskas paralēlās finanšu izmeklēšanas ar
izmeklēšanas iestāžu priekšlikumiem par sistemātisku paralēlo
finanšu izmeklēšanu nodrošināšanu un to uzlabošanu |
IeM |
VP, KNAB, NMPP,
DP, IDB, VRS |
2019.gada
1.februāris |
|
7.7. |
Apmācības noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas
apkarošanā:
1. Organizēt un veikt izmeklētāju un prokuroru apmācību
par kriptovalūtām un ar tām saistītiem riskiem.
|
Moneyval rekomendācijas 7.1., 7.3., 7.4.
Pasākumu plāna 2017.-2019.gadam 3.6.
pasākums
|
1. Veicināta izpratne par
kriptovalūtu izmantošanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijā, iespējām tās identificēt un arestēt |
1. Apmācīti izmeklētāji un
prokurori, tiesneši, KD darbinieki - 100 personas |
TM (TA), VAS |
FKTK, VP, VID,
KNAB, DP, ĢP, VRS, IDB, KD |
2019.gada
1.jūlijs |
| 2. Organizēt un veikt
izmeklētāju un analītiķu apmācības finanšu analīzes jomā un
finanšu izmeklēšanas organizēšanā. |
2. Nodrošināta efektīvāka
noziedzīgi iegūtu līdzekļu identifikācija. |
2. Apmācīti izmeklētāji un
analītiķi - 100 personas |
TM (TA), VAS |
VP, VID, KNAB, DP,
IDB, KD |
2019.gada
1.jūlijs |
| 3. Izstrādāta un īstenota
apmācību programma "Noziedzīgi iegūtu līdzekļu atguve
(identifikācija, izsekošana, arests, konfiskācija pirmstiesas
izmeklēšanas laikā)" |
3. Veicināta VP izmeklētāju un
citu amatpersonu izpratne par noziedzīgi iegūtu līdzekļu
identifikāciju un arestu aizdomās turēto personu un personas,
kas uztur pastāvīgas attiecības mantai, t.sk. ārvalstīs. |
3. Apmācīti VP izmeklētāji un
citas amatpersonas - 100 personas |
Valsts policijas
koledža |
|
2019.gada
15.decembris |
| 4. Īstenot tiesnešu, prokuroru
un izmeklētāju apmācības par noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas izmeklēšanai, nepieciešamā pierādījumu apjoma
nodrošināšanu, tai skaitā par sodu politiku |
4. Izveidot vienota prakse
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas izmeklēšanā. |
4. Apmācīti tiesneši, prokurori
un izmeklētāji - 300 personas |
TM (TA), ĢP,
Tiesību mācību centrs, VAS |
VP, VID, KNAB, DP,
VRS, IDB |
Pastāvīgi, sākot
ar 2019.gada I pusgadu |
|
7.8. |
Izstrādāt vadlīnijas
NILL lietu prioritizēšanā (Risk Based Aproach) nosakot
kopīgus principus un kritērijus, pēc kuriem atlasāmas un
prioritāri vērtējamas izskatāmās lietas un atbilstoši
vadlīnijās noteiktajiem NILL lietu prioritizēšanas principiem
un kritērijiem, uzsākt un virzīt sarežģītus un apjomīgus
kriminālprocesus. |
Moneyval
rekomendācija 7.2. |
1. Izstrādātas, apstiprinātas un
izplatītas vadlīnijas |
1. Vadlīnijas |
KD |
VP, NMPP, KNAB,
ĢP |
2018.gada
15.novembris |
|
2. Palielinātas spējas un prasmes sarežģītu un apjomīgu
NILL lietu izmeklēšanā
|
2. Uzsākti vismaz 10
kriminālprocesi par sarežģītu, apjomīgu NILL gada laikā |
VP, NMPP, KNAB,
ĢP |
|
2019.gada
28.decembris |
| 7.9. |
Sagatavot analītisku apkopojumu
par jauno (AML) tiesību normu piemērošanas praksi, ietverot
jauno tiesību normu piemērošanas prakses analīzi, secinājumus
un rekomendācijas kriminālvajāšanas efektivitātes uzlabošanai
NILL lietās, kā arī ietverot analīzi par prokuroru motivāciju
un spēju testēt praksē nesen ieviestās tiesību normas. |
Moneyval rekomendācija 7.3. |
Efektivitātes paaugstināšana jauno tiesību normu
piemērošanā
|
Sagatavots analītisks
apkopojums |
ĢP |
|
2019.gada 31.jūlijs
|
| 7.10. |
Sagatavot tiesu prakses
apkopojumu (esošās prakses analīze, secinājumu un
rekomendāciju izteikšana nolūkā veicināt vienveidīgu normu
piemērošanu NILL jomā) |
Moneyval rekomendācija 7.3. |
Vienota izpratne par NILL
izmeklēšanu, pierādīšanu. |
Sagatavots tiesu prakses
apkopojums |
TM sadarbībā ar
Augstāko tiesu |
TA |
2019.gada
28.decembris |
| 7.11. |
Kontroles pastiprināšana pār
prokuroru rīcību saistībā ar viedokļa izteikšanu (protests)
par nosakāmo soda veidu un apmēru krimināllietās par
NILL. |
Moneyval rekomendācija 7.4. |
Veicināta adekvāta un
konsekventa valsts reakcija (sodu politika) NILL lietās |
Reizi pusgadā veikts pārskats
par prokuroru protestu rezultātiem un apspriests Kontroles
dienesta Konsultatīvajā padomē |
ĢP |
|
Pastāvīgi
|
| 7.12. |
Sagatavots apkopojums no Tiesu
informācijas sistēmas par NILLTF piespriestajiem
kriminālsodiem. |
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 3.4. pasākums
Moneyval rekomendācija 7.4.
|
Sagatavoti un iesniegti
statistikas dati par NILLTF, kas pieejami Tiesu informācijas
sistēmā, tādējādi parādot kādi kriminālsodi tiek piespriesti
praksē. |
Sagatavota un reizi gadā
Kontroles dienesta Konsultatīvajā padomē izskatīta
informācija par kriminālsodu piemērošanas praksi |
TM (TA) |
KDKP sastāvā
esošās institūcijas |
Pastāvīgi |
| 7.13. |
Pārskatīt Valsts policijas
Galvenās Kriminālpolicijas pārvaldes Ekonomisko noziegumu
apkarošanas pārvaldes darbinieku skaitu un resursus, lai
nodrošinātu, ka tie spēj adekvāti akumulēt rīcības plāna
attiecīgo aktivitāšu rezultātā paredzēto pārbaudāmās
informācijas un kriminālprocesu pieaugumu. |
Moneyval rekomendācija 7.1. un
7.2. |
Stiprināta NILLTF
kriminālprocesu izmeklēšanas kapacitāte |
Piešķirts finansējums 5 jaunu
amata vietu Valsts policijas Galvenās Kriminālpolicijas
pārvaldes Ekonomisko noziegumu apkarošanas pārvaldē
finansēšanai |
IeM (VP) |
FM |
Sākot ar 2019.gada
1.janvāri |
|
7.14. |
1.Tieslietu ministrijas vadībā
pārrunāt vadlīniju saturu vienotas pieejas nodrošināšanai
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas izmeklēšanā,
pierādījumu minimālā apjoma nodrošināšanai, diskusijā
iesaistot tiesas. |
Moneyval rekomendācija 7.3.
FSAP 2018.gada 26.jūnija sēdes lēmums
|
1. Organizēta diskusija par
vadlīnijām vienotas pieejas nodrošināšanai noziedzīgi iegūtu
līdzekļu legalizācijas izmeklēšanā, pierādījumu minimālā
apjoma nodrošināšanai. |
1. Apzināts pierādījumu
minimālais apjoms attiecībā uz predikatīvo noziedzīgo
nodarījumu, lai pierādītu līdzekļu noziedzīgo izcelsmi. |
TM |
|
2018.gada
30.oktobris |
| 2.Izstrādāt prakses vadlīnijas
vienotas pieejas nodrošināšanai noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas izmeklēšanā, pierādījumu minimālā apjoma
nodrošināšanai. |
2. Izstrādātas, apstiprinātas un
izplatītas vadlīnijas |
2. Izveidota vienota prakse
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas izmeklēšanā. |
VP, KNAB, NMPP
|
TM., IeM, ĢP
|
2018.gada
28.decembris |
8. rīcības
virziens - Konfiskācija
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: TM
Līdzatbildīgās iestādes: IeM, KD, VP, VID, KNAB, ĢP
| 1.
Rīcības virziens |
KONFISKĀCIJA |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
1.
Izstrādāta un ieviesta vienotā pieeja "apgrieztās
pierādīšanas nastas" pielietošanā mantas konfiskācijas
jautājumos. |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
| 8.1. |
Īstenot apmācības par noziedzīgi
iegūtu līdzekļu konfiskāciju (t.sk. apzināšana, līdzekļu
iesaldēšana, aresta uzlikšana, konfiscēšana un lēmuma/
sprieduma izpilde, ievērojot normatīvo regulējumu, kas stājās
spēkā 2017.gada 1.augustā)". |
Moneyval rekomendācija 8.1. |
Vienota izpratne par noziedzīgi
iegūtu līdzekļu arestu un konfiskāciju. |
Apmācīti izmeklētāji, prokurori
n tiesneši - 300 personas |
VAS, TM (TA) |
IeM (VP, VRS),
KNAB, FM (VID NMPP), KD |
2019.gada
28.decembris |
| 8.2. |
Pilnveidot vadlīnijas noziedzīgi
iegūtas mantas konfiskācijas nodrošināšanai pirmstiesas
izmeklēšanas stadijā, kas ietver metodiku prezumētās
noziedzīgi iegūtās mantas atguvei, efektivitāti un sniegt
priekšlikumus par to pilnveidei. |
Moneyval rekomendācija 8.1. |
Pilnveidotas vadlīnijas. |
Noziedzīgi iegūtās mantas, tajā
skaitā, prezumētās mantas, identifikācijas un aresta
piemērošanas pieaugums pret iepriekšējo gadu 20%. |
IeM (VP) |
ĢP, KNAB, NMPP,
VRS, IDB |
2018.gada
28.decembris |
| 8.3. |
Papildināt Statistikas darba
grupas ziņojumu, definējot valsts informācijas sistēmās
(eventuāli - TIS (Tiesu informācijas sistēmā) un KRASS
(Kriminālprocesa informācijas sistēmā)) iestrādājamos laukus
statistisko datu uzskaites vajadzībām, lai nodrošinātu
pilnvērtīgu FATF 33 rekomendācijas izpildi. |
Moneyval rekomendācija 8.2. |
Nodrošināta FATF
33.rekoemndācijas izpilde |
Pilnveidots Statistikas darba
grupas ziņojums un iesniegts FSAP. |
KD |
VP, VID, DP,
KNAB, ĢP, TM (kā TA uzraudzības iestāde), IeM (kā IC
uzraudzības iestāde). |
2019.gada
1.februāris |
| 8.4. |
Izstrādāt un izplatīt
apkārtrakstu par arestētās mantas vērtības noteikšanu un
informācijas ievadīšanu TIS attiecībā uz arestēto mantu un
tās vērtību. |
Moneyval rekomendācija 8.2. |
Uzlabota informācijas kvalitāte
TIS attiecībā uz arestēto mantu un tās vērtību |
Sagatavota vēstule-apkārtraksts
izmeklēšanas iestādēm, prokuratūrai un tiesnešiem |
TM |
|
2018.gada
15.novembris |
| 8.5. |
Sagatavot un izplatīt
apkārtrakstu par NIL konfiskācijas tiesisko regulējumu, kas
stājies spēkā 2017.gada 1.augustā |
Moneyval rekomendācija 8.3. |
Sagatavota vēstule-apkārtraksts
tiesnešiem |
NIL konfiskācijas, balstoties uz
notiesājošu spriedumu, pieaugums par 100% |
TM |
|
2018.gada
15.novembris |
| 8.6. |
Veikt grozījumus normatīvajos
aktos, lai efektīvi apkarotu NILL uz robežas, kā arī
nodrošinātu atturošu sistēmu attiecībā uz robežas
nedeklarētās vai nepatiesi deklarētās skaidras naudas
arestēšanu un konfiskāciju. |
Moneyval rekomendācija 8.4.
Pasākumu plāns 2017.-2019.g. 2.7.pasākums
|
NILL efektīva apkarošana uz robežas - ierobežota vai
pārtraukta skaidras naudas, t.sk., noziedzīgi iegūtas
skaidras naudas aprite, veicot kontroles pasākumus uz
iekšējām ES robežām.
Līdzekļi (skaidra nauda), kas ieskaitīti valsts budžetā
(tai skaitā, kas atzīta par noziedzīgi iegūtiem), pieaugums
pret iepriekšējo gadu, - 100 %
|
Izstrādāti un iesniegti MK
grozījumi normatīvajos aktos |
FM |
TM, ĢP, KD,VID,
VRS |
2018.gada
28.decembris |
9. rīcības
virziens - Terorisma finansēšanas izmeklēšana un
kriminālvajāšana
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: IeM
Līdzatbildīgās iestādes: DP, KD, ĢP
| 9.
Rīcības virziens |
TERORISMA FINANSĒŠANAS IZMEKLĒŠANA UN KRIMINĀLVAJĀŠANA |
| |
1.
Pieejams aktuāls nacionāla līmeņa NILL risku izvērtējums |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
2.
Pieejams nacionāla līmeņa terorisma finansēšanas risku
izvērtējums |
| |
3. Paaugstināta
izpratne iesaistīto institūciju starpā par aktuālajām
terorisma finansēšanas lietām |
| |
4.
Paaugstināta Pretterorisma centra ekspertu konsultatīvās
padomes loma informācijas izplatīšanā kompetentajām
institūcijām par aktuālajiem terorisma finansēšanas
riskiem |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdz-atbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
| 9.1. |
Veikts risku
novērtējums, fokusējoties uz terorisma finansēšanas
ievainojamībām, kas izriet no Latvijas kā reģionāla finanšu
centra lomas, tai skaitā attiecībā uz specifiskiem finanšu
produktiem un pakalpojumiem, un ņemot vērā pastāvošos riskus,
kas izriet no augsta ārvalstu čaulas kompāniju klientu
koncentrācijas un ar to saistītajiem terorisma finansēšanas
riskiem. Tai skaitā veikt specifisku novērtējumu par TF
riskiem bezpeļņas organizāciju sektorā, balstoties uz plašāko
TF risku novērtējumu ar mērķi izstrādāt un ieviest uz TF
risku balstītu pieeju sektora novērošanā. |
Moneyval
rekomendācija 9.1. |
Izstrādāts
Nacionālais terorisma un proliferācijas finansēšanas risku
ziņojums par 2017.-2018.gadu. |
1. Izstrādāts atsevišķs ziņojums
par terorisma finansēšanas un proliferācijas finansēšanas
riskiem. Ziņojums izskatīts Finanšu sektora attīstības
padomē. |
KD |
DP |
2019.gada
1.februāris |
| 2. Pretterorisma centra ekspertu
konsultatīvajā padomē izskatīts jautājums par terorisma
finansēšanas apkarošanas stratēģijas izstrādi |
DP |
Konsultatīvajā
padomē iesaistītās institūcijas |
2019.gada
30.jūnijs |
|
9.2. |
Izveidot uz risku
balstītu pieeju NVO sektora uzraudzībai terorisma
finansēšanas novēršanai. |
Moneyval
rekomendācija 9.1 |
Izveidota uz riskiem
balstīta pieeja NVO sektora uzraudzībai terorisma
finansēšanas novēršanai. |
1. Izstrādāts NVO sektora
terorisma finansēšanas risku izvērtējums, kurā izvērtēti arī
NVO iesaistes riski finanšu sankciju apiešanā |
DP |
KD |
2018.gada 1.oktobris
|
| 2. Īstenota informācijas
sniegšana Kontroles dienestam par paaugstināta riska grupā
iekļautajām fiziskajām personām. |
DP |
|
Pastāvīgi |
|
9.3. |
Palielināt izpratni
iesaistīto institūciju starpā par vēl izmeklēšanā esošām
terorisma finansēšanas lietām vai pārbaudēm. |
Moneyval
rekomendācija 9.2., 10.3., 10.4. |
1. Uzsākta sadarbības
koordinācijas grupu praktiskā darbība. Kontroles dienests
koordinē operatīvās darbības subjektu, izmeklēšanas iestāžu,
prokuratūras, Valsts ieņēmumu dienesta, kā arī likuma
subjektu sadarbību. |
1. Sadarbības koordinācijas
darba grupas darba kārtībā regulāri iekļauti jautājumi, kas
skar terorisma finansēšanu |
KD |
VP, DP, VID, KNAB,
VRS, IDB, FKTK, prokuratūra un likuma subjekti |
No 2018.gada
1.decembra |
| 2. Paaugstināta
tiesībaizsardzības iestāžu spējas identificēt un izmeklēt
terorisma finansēšanas noziedzīgus nodarījumus. Veicināta
vienota izpratne un pieeja izmeklēšanā |
2. Veiktas 20 personu apmācības
specifiski terorisma finansēšanas noziedzīgu nodarījumu
izmeklēšanai |
DP |
Prokuratūra |
No 2018.gada
1.decembra |
| 9.4. |
Pretterorisma centra ekspertu
konsultatīvās padomes paplašināšana ar citiem atslēgas
spēlētājiem attiecībā uz terorisma finansēšanas jautājumiem
(piemēram, FM) TF risku sistemātiskākai atzīšanai |
Moneyval rekomendācija 9.2. |
Paplašināta Pretterorisma centra
ekspertu konsultatīvā padome, iekļaujot tajā Finanšu
ministrijas pārstāvjus un ekspertus par terorisma
finansēšanas jautājumiem, kas varētu veicināt TF risku
sistemātiskāku atzīšanu |
Izstrādāti grozījumi Ministru kabineta 2005.gada
22.novembra noteikumos Nr.880
"Pretterorisma centra ekspertu konsultatīvās
padomes nolikums"
|
IeM |
DP, FM |
2018.gada
3.decembris |
10. rīcības
virziens - terorisma finansēšanas preventīvie pasākumi un finanšu
sankcijas
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: IeM sadarbībā ar
ĀM
Līdzatbildīgās iestādes: KD, DP
| 1.
Rīcības virziens |
TERORISMA FINANSĒŠANAS PREVENTĪVIE PASĀKUMI UN FINANŠU
SANKCIJAS |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
1.
Sakārtots juridiskais ietvars |
| |
2.
Skaidras vadlīnijas visiem subjektiem |
| |
3.
Paaugstināta līmeņa informētība par riskiem |
| |
4.
Iekšējās kontroles sistēmas (IKS) likuma subjektiem |
| |
5. Uz
risku balstītas izpratnes attīstīšana likuma subjektos |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
| 10.1. |
Steidzami jāveic padziļināts
novērtējums juridiskajam pamatam finanšu sankciju
piemērošanai valstī, ar mērķi nodrošināt konsekvenci starp
attiecīgajiem normatīvajiem aktiem |
Moneyval rekomendācija 10.1, FATF
7.rekomendācija |
Skaidrs juridiskais pamats atbilstošo kompetento iestāžu
pienākumu izpildei;
KD spēj izdot beztermiņa iesaldēšanas rīkojumus,
paplašināts iesaldēšanas rīkojumu attiecināmības loks;
Nodrošināta pilna atbilstība FATF standartiem.
|
Sankciju likuma, Krimināllikuma,
NILLTFNL, MK 2016.gada 15.jūlija noteikumu Nr.468
grozījumi. |
ĀM |
DP, FKTK, KD,
TM |
2019.gada
1.jūnijs |
| 10.2 |
Noteikt likuma subjektiem
prasības attiecībā uz terorisma finansēšanas un sankciju
riska pārvaldīšanas iekšējās kontroles sistēmas izveidi un
kontroli |
Moneyval rekomendācija 10.1 |
Veicināta iekšējās kontroles
sistēmas pilnveidošana, lai nodrošinātu terorisma
finansēšanas novēršanu un sankciju prasību izpildi. |
Izstrādāti normatīvie noteikumi
un vadlīnijas likuma subjektiem |
FKTK, VID,
PTAC |
|
2019.gada
1.maijs |
| 10.3. |
Pilnveidot iekšējos normatīvos
aktus uzraudzības procesa pilnveidošanai attiecībā uz
sankciju un terorisma finansēšanas novēršanas prasību
izpildes nodrošināšanu (t.sk. apiešanu). |
Moneyval rekomendācija 10.2 |
Sankciju un terorisma
finansēšanas novēršanas prasību izpildes nodrošināšanas
pastiprināta uzraudzība |
Veikt grozījumi iekšējos
normatīvos aktos |
FKTK |
|
2019..gada
31.marts |
|
10.4. |
Nodrošināt, ka,
veicot pārbaudes, uzraugi pievērš pastiprinātu uzmanību
(prioritāri vērtē) finanšu sankciju piemērošanas atbilstībai
starptautiskajām prasībām attiecībā uz terorisma finansēšanas
novēršanu. |
Moneyval
rekomendācija 10.2 |
Paaugstināta finanšu sankciju piemērošanas atbilstība
|
1. Balstoties uz risku
novērtējumu, izstrādāti metodoloģiskie materiāli/vadlīnijas,
kurus subjekti var izmantot riska izpratnes veicināšanai un
IKS izveidei. |
DP
|
KD |
2019.gada
1.marts |
| 2. DP apmācības uzraudzības un
kontroles institūcijām |
DP |
|
2019.gada
1.aprīlis |
| 3. Uzraudzības un kontroles
institūcijas, veicot pārbaudes, pievērš pastiprinātu uzmanību
finanšu sankciju piemērošanas atbilstībai |
FKTK, VID, PTAC
|
|
2019.gada
1.septembris |
| 10.5. |
Jāpastiprina informācijas sniegšana un apmācības visiem
likuma subjektiem, tai skaitā ar mērķi veicināt darījumu
uzraudzību attiecībā uz finanšu sankciju apiešanas riskiem.
Dažāda līmeņa semināru organizēšana subjektiem (resursu
piesaiste šādu mācību organizēšanai).
|
Moneyval rekomendācija 10.4 |
Semināru cikls subjektiem par
grozījumiem Sankciju likumā, ieviešot Moneyval rekomendācijas
(organizē ĀM kopā ar FKTK, VID, PTAC, FM). Atsevišķas mācības
LTRK. |
ĀM organizēts semināru cikls ar
4 lekcijām, kurās uzraugi un likuma subjekti tiktu informēti
par aktualitātēm sankciju jautājumos un normatīvo aktu
grozījumos saskaņā ar FATF rekomendācijām Latvijas normatīvo
aktu pilnveidošanai. |
ĀM |
FKTK, VID, PTAC,
LB, IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, IUB, KD, DP |
2018.gada
septembris |
| 10.6. |
Informatīvā satura uzlabošana un
papildināšana ĀM mājaslapā, t.sk., vadlīnijas sankciju
piemērošanā, labā prakse, FAQs (latviski) par procedūru, kādā
sankciju subjekti var iegūt informāciju par savām tiesībām,
kārtība, kādā iespējams lūgt sevi izņemt no sankciju
saraksta. |
Moneyval rekomendācija 10.4 |
Informēti likuma subjekti un
plašāka sabiedrība, izpratne par sankcijām un īpaši terorisma
finansēšanas riskiem |
Pieejama un viegli lasāma
informācija par sankcijām visiem likuma subjektiem. Augsta
izpratne par riskiem. |
ĀM |
|
2019. gada
1.marts |
11. rīcības
virziens - masu iznīcināšanas ieroču finanšu sankcijas
Par rīcības virzienu atbildīgā iestāde: ĀM
Līdzatbildīgās iestādes: KD, DP, FKTK
| 1.
Rīcības virziens |
|
MASU
IZNĪCINĀŠANAS IEROČU FINANŠU SANKCIJAS |
|
Sasniedzamie apakšmērķi: |
|
1.
Uzlabots juridiskais ietvars proliferācijas finansēšanas
apkarošanai |
| |
|
2.
Nodrošināti pienācīgi resursi finanšu sankciju ieviešanas
uzraudzībai |
| |
|
3.
Subjektiem uzlikts par pienākumu nodrošināt iekšējās
kontroles sistēmu izveidi |
| |
|
4.
Paplašināts Stratēģiskas nozīmes preču kontroles komitejas
sastāvs |
| |
|
5.
Attīstīta starptautiskā sadarbība proliferācijas finansēšanas
apkarošanā |
| Nr. P.k. |
Pasākums |
Avots |
Darbības rezultāts |
Rezultatīvais rādītājs |
Atbildīgā institūcija |
Līdzatbildīgās institūcijas |
Izpildes termiņš |
| 11.1. |
Pārskatīt juridisko pamatu
finanšu sankciju jomā, novēršot nepilnības tehniskajā
atbilstībā, tai skaitā nodalot KD un FKTK kompetenci
proliferācijas finansēšanas mēģinājumu gadījumos. |
Moneyval rekomendācija 11.1, FATF
7.rekomendācija |
Veikti grozījumi Starptautisko
un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā un saskaņā
ar normatīvo regulējumu KD var veikt iesaldēšanu
proliferācijas gadījumos. |
Grozījumi Sankciju un NILLTFN
likumā, veikti grozījumi attiecīgajos MK noteikumos. |
ĀM, FM |
FKTK, KD, VID,
PTAC |
2019.gada
1.jūlijs |
| 11.2. |
Noteikt likuma subjektiem
prasības attiecībā uz sankciju riska pārvaldīšanas iekšējās
kontroles sistēmas izveidi un kontroli. |
Moneyval rekomendācija 11.1 |
Veicināta iekšējās kontroles
sistēmas pilnveidošana, lai nodrošinātu terorisma
finansēšanas novēršanu un sankciju prasību izpildi. |
Atbilstoši sankciju likuma
grozījumiem (12.07.2018.), izstrādāti normatīvie noteikumi un
vadlīnijas likuma subjektiem |
FKTK,
VID, PTAC
|
|
2019.gada
1.maijs |
| 11.3. |
Pilnveidot tiesisko bāzi
iesaldēšanai, nodrošinot iespēju KD iesaldēt uz nenoteiktu
laiku. |
Moneyval rekomendācija 11.1. |
KD ir tiesīgs pieņemt sankciju
izpildei nepieciešamos lēmumus, tostarp finanšu un kapitāla
tirgus dalībniekiem saistošus, par pastāvīgu finanšu līdzekļu
iesaldēšanu terorisma finansēšanas vai proliferācijas
finansēšanas gadījumos. |
Sagatavoti atbilstoši normatīvo
aktu grozījumi. |
FM, ĀM |
KD, FKTK, VID,
PTAC, LB, IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP |
2019.gada
1.jūnijs |
| 11.4. |
Palielināt informācijas sniegšanu un regulējumu
visiem likuma subjektiem, lai nodrošinātu to, ka
tiek izstrādātas un ieviestas iekšējās kontroles sistēmas,
kas spēj noteikt potenciālo proliferācijas aktivitāti,
ņemot vērā attīstības tendences attiecībā uz proliferācijas
sankciju apiešanu un Latvijas proliferācijas finansēšanas
ievainojamību.
|
Moneyval rekomendācija 11.3. |
Institūciju sadarbība
informatīvu pasākumu rīkošanā. |
Informatīvi pasākumi par risku
novērtējumu, iekšējās kontroles sistēmu nepieciešamību.
Administratīvie sodi par iekšējās kontroles neesamību.
(preventīvi pasākumi). |
KD, DP, ĀM |
FKTK, VID, PTAC,
LB, IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, IUB |
Pastāvīgi |
| 11.5. |
Starptautiska līmeņa konference
Rīgā "How to prove effectiveness in IO 11?"
par proliferācijas finansēšanas apkarošanu |
Moneyval rekomendācija 11.3. |
Latvija stratēģiski veido savu
reputāciju kā valsts, kas ir pārvarējusi krīzi finanšu
sektora reputācijā un nākotnē ar savu piemēru var rādīt ceļu
citām Moneyval dalībvalstīm. |
KD sadarbībā ar Moneyval
sekretariātu un FATF rīko starptautiska līmeņa konferenci
Rīgā par Latvijas pieredzi IO11 ieviešanā ar starptautisku
ekspertu, pārējo Moneyval dalībvalstu delegāciju dalību |
KD |
ĀM, IeM, FM, TM,
DP, FKTK |
2019.gada
31.marts |
V. Ietekmes novērtējums uz valsts un
pašvaldību budžetu
Kopsavilkums par plānā iekļauto uzdevumu realizācijai
nepieciešamo valsts un pašvaldību budžeta finansējumu
Prokuratūrai (Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas
novēršanas dienestam) papildus nepieciešams finansējums ne vairāk
482 015 euro 2018.gadā.
| |
|
|
Vidēja termiņa budžeta ietvara
likumā plānotais finansējums |
Nepieciešamais papildu
finansējums |
Pasākuma realizācijas gads
(ja pasākuma realizācija ir terminēta) |
| Uzdevums |
Pasākums |
Budžeta programmas (apakšpro-grammas)
kods un nosaukums |
2018.gads |
2019.gads |
2020.gads |
2019.gads |
2020.gads |
2021.gads |
turpmākā laikposmā līdz pasākuma pabeigšanai
(ja realizācija ir terminēta) |
turpmāk ik gadu
(ja pasākuma izpilde nav terminēta) |
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| Finansējums plāna
realizācijai kopā |
|
|
2 044 037 |
961 691 |
931 868 |
7 757 802 |
5 790 688 |
4 880 688 |
0 |
4 385 435 |
0 |
|
tai
skaitā
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tieslietu
ministrija
|
|
|
1 053
455
|
|
|
1 266 823
|
886
253
|
686
253
|
|
191
000
|
|
|
Finanšu
ministrija
|
|
|
557
762
|
555
993
|
555
990
|
2 827
551
|
2 224
807
|
2 224
807
|
0
|
2 224
807
|
0
|
|
Ekonomikas ministrija
|
|
|
277
142
|
268
342
|
268
342
|
|
|
|
|
|
|
|
Prokuratūra
|
|
|
155
678
|
137
356
|
107
536
|
3 423 179
|
2 467 179
|
1 757 179
|
|
1 757 179
|
|
|
Kultūras
ministrija
|
|
|
|
|
|
68
640
|
49
140
|
49
140
|
|
49
140
|
|
|
Iekšlietu
ministrija
|
|
|
|
|
|
171
609
|
163
309
|
163
309
|
|
163
309
|
|
| |
Tieslietu ministrija |
06.01.00
Juridisko personu reģistrācija |
1 053 455 |
0 |
0 |
1 266 823 |
886 253 |
686 253 |
0 |
191 000 |
- |
| |
5.2.pasākums
Atbilstoši 5.1.punktā veiktajam izvērtējumam, nodrošinot
UR reģistru modernizāciju, izstrādāta riskos balstīta
pieeja UR attiecībā uz patieso labuma guvēju informācijas
pārbaudi.
|
|
1 053 455 |
0 |
0 |
988 211 |
391 000 |
191 000 |
0 |
191 000 |
- |
| |
Tieslietu ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
5.2. (3) pasākums
UR izveidota riskos balstīta pieeja, pārbaudot
reģistrācijai iesniegto informāciju par patiesajiem labuma
guvējiem, kas ietver automatizētu risku izvērtējumu,
definētus riskus, kuriem iestājoties tiek: 1.ziņots par
neparastu vai aizdomīgu darījumu; 2.tiek pagarināts
reģistrācijas termiņš; 3.tiek atlikta vai atteikta
reģistrācija.
|
|
|
|
|
247 627 |
495 253 |
495 253 |
|
|
|
| |
Tieslietu ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
5.8.(3)pasākums
No UR vestā komercreģistra izslēgtas īpaši augsta riska
komercsabiedrības, kas nav atklājušas to patiesos labuma
guvējus.
|
|
0 |
0 |
0 |
30985 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2019.gads |
| |
Tieslietu ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
33.00.00
Valsts ieņēmumu un muitas politikas nodroši-nāšana |
533 182 |
533 163 |
533 160 |
2 827 551 |
2 224 807 |
2 224 807 |
0 |
2 224 807 |
0 |
| |
8.6.pasākums
Nodrošināt pastiprinātus deklarētas/nedeklarētas
skaidras naudas pārvietošanas kontroles pasākumus un tās
aizturēšanu uz Eiropas Savienības iekšējām robežām.
|
|
|
|
|
2 504 198 |
1 912 530 |
1 912 530 |
|
1 912 530
|
|
| |
Finanšu ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3.3.(2).pasākums
Nodrošināt nelegāli iegūtu līdzekļu legalizācijas
novēršanas uz riska analīzi balstītas uzraudzības funkcijas
stiprināšanu VID 25 amata vietām.
|
|
|
|
|
323 353 |
312 277 |
312 277 |
|
312 277 |
|
| |
Finanšu ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3.3.(2) pasākums
Pārskatīt uzraugošo iestāžu darbinieku skaitu un
resursus, lai nodrošinātu, ka tās spēj adekvāti pārvaldīt
identificētos riskus un uzraudzīt likuma subjektu rīcību
attiecībā uz riskiem.
|
|
533 182 |
533 163 |
533 160 |
|
|
|
|
|
|
| |
Finanšu ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
39.02.00
Izložu un azartspēļu organizēšanas un norises uzraudzība |
24 580 |
22 830 |
22 830 |
|
|
|
|
|
|
| |
3.3.(4) pasākums
Pārskatīt uzraugošo iestāžu darbinieku skaitu un
resursus, lai nodrošinātu, ka tās spēj adekvāti pārvaldīt
identificētos riskus un uzraudzīt likuma subjektu rīcību
attiecībā uz riskiem.
|
|
24 580 |
22 830 |
22 830 |
|
|
|
|
|
|
| |
Finanšu ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
26.01.00
Iekšējais tirgus un patērētāju tiesību aizsardzība |
277 142 |
268 342 |
268 342 |
|
|
|
|
|
|
| |
3.3.(3) pasākums
Pārskatīt uzraugošo iestāžu darbinieku skaitu un
resursus, lai nodrošinātu, ka tās spēj adekvāti pārvaldīt
identificētos riskus un uzraudzīt likuma subjektu rīcību
attiecībā uz riskiem.
|
|
277 142 |
268 342 |
268 342 |
|
|
|
|
|
|
| |
Ekonomikas ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
02.00.00 Noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas novēršana |
155 678 |
137 536 |
107 536 |
3 423 179 |
2 467 179 |
1 757 179 |
|
1 757 179 |
|
| |
Prokuratūra |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6.5.(1) pasākums
Stiprināta KD kapacitāte gan stratēģiskās analīzes, gan
operacionālās analīzes jomā.
2018.gadā izveidotas 2 papildu amata vietas.
2019.gadā izveidotas 16 jaunas amata vietas;
veiktas izmaiņas attiecībā uz darbinieku atlīdzību.
|
|
|
|
|
1
332 179 |
1 332 179
|
1 332 179
|
|
1 332 179
|
|
| |
Prokuratūra |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6.1. pasākums
Palielināt NILLTFNL subjektu informētību, apmācību un
atgriezenisko saiti par kvalitatīvas ziņošanas
priekšnoteikumiem, t.sk.:
a) atšķirībām starp aizdomīgiem un neparastiem
darījumiem;
b) iespējamām negatīvām sekām novēlotai/aizsardzības
ziņošanai..
|
|
|
|
|
290 000 |
290 000 |
290 000 |
|
290 000 |
|
| |
Prokuratūra |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6.5.pasākums
Palielināt KD darbinieku skaitu, tai skaitā palielināt
KD resursus stratēģiskās analīzes veikšanai
|
|
87 890 |
77 890 |
47 890 |
|
|
|
|
|
|
| |
Prokuratūra |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6.5.(2) pasākums
Palielināt KD darbinieku skaitu, tai skaitā palielināt
KD resursus stratēģiskās analīzes veikšanai
|
|
67 788 |
59 646 |
59 646 |
|
|
|
|
|
|
| |
Prokuratūra |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
1.1.(7) pasākums
Izstrādāts ziņojums par virtuālās valūtas izmantošanu kā
jaunas NILL/TF metodes riskiem
|
|
|
|
|
5000 |
|
|
|
|
|
| |
1.1.(10)pasākums
Izstrādāts 3. nacionālais NILLTF risku novērtējums, tajā
iekļaujot 9.1.pasākumā veiktā izvērtējuma rezultātus. Veikts
tulkojums angļu valodā. |
|
|
|
|
20 000 |
|
|
|
|
|
| |
1.1.(9)pasākums Veikts
pētījums par latentās noziedzības apmēru |
|
|
|
|
10 000 |
|
|
|
|
|
| |
1.2.(5) pasākums
Organizētas pirmās NILLTFN dienas.
|
|
|
|
|
40 000 |
|
|
|
|
|
| |
1.2.(4) pasākums
Izstrādāti informatīvi bukleti par NILLTFN subjektu, UKI
un citu personu vajadzībām.
|
|
|
|
|
2000 |
|
|
|
|
|
| |
1.2.(1) pasākums
Moneyval 5.kārtas novērtēšanas ziņojums iztulkots
latviešu valodā un veikta sabiedrības informēšana.
|
|
|
|
|
4000 |
|
|
|
|
|
| |
4.6.(1)pasākums
Aktualizētas tipoloģijas. Tulkojums angļu valodā. |
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
| |
6.5.pasākums |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6.5.(2) pasākums
Izvērtēta KD programmnodrošinājuma efektivitāte un
sagatavoti priekšlikumi par nepieciešamajiem uzlabojumiem
datu apstrādē un analīzē. IT sistēmu attīstība
|
|
|
|
|
451 000 |
135 000 |
135 000 |
|
135 000 |
|
| |
6.5.(3) pasākums
KD darbinieku apmācība
|
|
|
|
|
50 000 |
|
|
|
|
|
| |
6.5.(4)pasākums
KD iekārtotas darba vietas jaunajiem darbiniekiem un
uzsākts darbs jaunās telpās
|
|
|
|
|
150 000 |
|
|
|
|
|
| |
6.1.(2). pasākums
KD, pēc atsevišķas vienošanās ar noteiktām subjektu
grupām, veic to specializētu apmācību.
|
|
|
|
|
10 000 |
|
|
|
|
|
| |
6.5.(5) pasākums
Piesaistīts ārpakalpojuma sniedzējs ABLV pašlikvidācijas
procesa gaitā veicamajai operacionālai un stratēģiskai
analīzei u.c.
|
|
|
|
|
890000 |
710000 |
|
|
|
|
| |
7.2.pasākums
Izveidotas sadarbības koordinācijas grupas
|
|
|
|
|
5000 |
|
|
|
|
|
| |
9.1.pasākums
Izstrādāts Nacionālais terorisma un proliferācijas
finansēšanas risku ziņojums par 2017.-2018.gadu. Tulkojums
angļu valodā.
|
|
|
|
|
3000 |
|
|
|
|
|
| |
11.5.pasākums
KD sadarbībā ar Moneyval sekretariātu un FATF rīko
starptautiska līmeņa konferenci Rīgā par Latvijas pieredzi
IO11 ieviešanā ar starptautisku ekspertu, pārējo Moneyval
dalībvalstu delegāciju dalību
|
|
|
|
|
160 000 |
|
|
|
|
|
| |
|
21.00.00
Kultūras mantojums |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3.3.(5) pasākums
Pārskatīt uzraugošo iestāžu darbinieku skaitu un
resursus, lai nodrošinātu, ka tās spēj adekvāti pārvaldīt
identificētos riskus un uzraudzīt likuma subjektu rīcību
attiecībā uz riskiem
|
|
|
|
|
68640 |
49140 |
49140 |
|
49140 |
|
| |
Kultūras ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
06.01.00
Valsts policija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
7.8 (2) pasākums
Palielinātas spējas un prasmes sarežģītu un apjomīgu
NILL lietu izmeklēšanā;
7.13 pasākums
Pārskatīt Valsts policijas Galvenās Kriminālpolicijas
pārvaldes Ekonomisko noziegumu apkarošanas pārvaldes
darbinieku skaitu un resursus, lai nodrošinātu, ka tie spēj
adekvāti akumulēt rīcības plāna attiecīgo aktivitāšu
rezultātā paredzēto pārbaudāmās informācijas un
kriminālprocesu pieaugumu
|
|
|
|
|
171 609 |
163 309 |
163 309 |
|
163 309 |
|
| |
Iekšlietu ministrija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Metodoloģijas izpratnē "draudi" ir
predikatīvo noziegumu rezultātā radušies noziedzīgi iegūti
līdzekļi. Latvijā kā NILL predikatīvais noziedzīgais nodarījums
var būt jebkurš no Krimināllikuma Sevišķajā daļā paredzētajiem
noziedzīgiem nodarījumiem .
2 Lielu finansiāli spēcīgu NVS valstu grupu darbība
caur vairākām Latvijas kredītiestādēm, kas apkalpo ārvalstu
klientus, it īpaši - liels skaits necaurspīdīgu savstarpēju
darījumu iekšbankā vai Latvijas finanšu sektora ietvaros bez
atbilstoša ekonomiska pamatojuma.
3 Ievainojamība moduļa izpratnē ir nepilnības un
vājie posmi valsts NILLTF novēršanas spējās, ka s var pastāvēt kā
valstiskā līmenī, tā arī sektorālā līmenī.
4 Ģeogrāfija, gan attiecībā uz klientu (ārzonas
kompānijas), gan to patiesā labuma guvēju - NVS, produkti un
pakalpojumi (fiduciārie trasti, kredīti pret finanšu
nodrošinājumu u.tml.), kā arī piegādes kanāli (e-komercija,
korporatīvās kartes ar nepamatoti lielu karšu lietotāju skaitu
u.tml.);
5 Veikto pārbaužu skaits 2019.gadā atkarīgs no
jaunizveidoto amata vietu nokomplektēšanas laika
Finanšu ministre Dana
Reizniece-Ozola
1. pielikums
Pasākumu plānam noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanai 2019.-2021. gadam
Moneyval
5.kārtas novērtēšanas ziņojumā ietvertās rekomendācijas
| Nr. P.k. |
Rekomendācija |
Atbildīgā
institūcija |
Līdzatbildīgās
institūcijas |
Izpildes statuss |
| 1. |
Riski, politika un
koordinācija |
| |
Attiecībā uz NILLTF
risku izpratni |
| 1.1. |
Jānodrošina pilnvērtīga
kompetento iestāžu dalība visās NRA procesa stadijās |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
1.1. |
| 1.2. |
Jāpilnveido vairāku būtisku
valsts NILL draudu un ievainojamības analīzi un izpratni, kā
arī TF draudus un ievainojamību, kas raksturīgi finanšu
centriem kopumā un specifiski Latvijas ekonomikai un
sabiedrībai |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
1.1. |
| |
Attiecībā uz privātā
sektora informētību par nacionālajiem NILL/TF riskiem |
| 1.3. |
Jādefinē atbilstoša
komunikācijas stratēģija risku novērtējuma rezultātu
izskaidrošanai privātajam sektoram |
KD |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 1.2.
Paveiktais:
KD ir organizējis Pirmās NILLTFN dienas 2018.gada
20.-24.augustā.
|
| 1.4. |
Jānodrošina, ka, balstoties uz
nacionālo un citu risku novērtējumiem, tiek izdotas
atbilstošas vadlīnijas par identificētajiem riskiem un
rekomendētajiem risku mazinošiem pasākumiem |
KD |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
1.3. |
| 1.5. |
Motivēt privāto sektoru izmantot
riska novērtējumu rezultātus, pārskatot to atbilstošās
politikas, procedūras un kontroles. |
|
|
Tiks ieviests ar pasākumu
1.3. |
| |
Attiecībā uz valsts
politiku NILLTF risku novēršanai |
| 1.6. |
Attiecībā uz valsts politikas
jomām, kas attiecas uz NILLTFN, pēc būtības izvērtēt
efektivitāti tiem pasākumiem, kuriem ir noslēdzies izpildes
termiņš, kā arī harmonizēt un sinhronizēt pasākumus, kas ir
īstenošanas fāzē |
FM |
TM |
|
| 1.7. |
Nodrošināt, ka esošie mehānismi
un kompetento iestāžu īstenotie pasākumi nodrošina savlaicīgu
neidentificētu vai no jauna radušos risku identifikāciju |
FM |
KD |
|
| |
Attiecībā uz
pastiprinātiem un vienkāršotiem pasākumiem |
| 1.8. |
Nodrošināt, ka prasības
attiecībā uz pastiprinātiem pasākumiem augstāka riska
scenāriju gadījumos tiek definētas ņemot vērā tādus
scenārijus, kas identificēti NRA |
FM |
TM, KD, FKTK, VID, LB, IAUI,
LZAP, LZNP, LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
1.4. |
| 1.9. |
Likuma subjekti, izstrādājot vai
pilnveidojot savu veikto risku novērtējumu, balstās uz NRA
rezultātiem |
KD |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
1.3. |
| |
Attiecībā uz kompetento
iestāžu mērķiem un veiktajiem pasākumiem |
| 1.10. |
Kompetento iestāžu rīcība ir
pielāgota, lai nodrošinātu uzmanības fokusēšanu atbilstoši
identificētajiem riskiem |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
1.5. |
| 1.11. |
Galvenie valsts plānošanas
dokumenti, kas definē kompetento iestāžu veicamos pasākumus
NILLTFN jomā nodrošina mērķētus pasākumus, kas vērsti uz
galveno identificēto NILL draudu mazināšanu, un ir pietiekami
specifiski, definējot efektivitāti paaugstinošus
pasākumus |
FM |
|
Tiek īstenota ar šī plāna
izstrādi, kā arī ar pasākumu 1.4. |
| 1.12. |
Uzraugu rīcības plāni ir
atbilstoši NRA identificētajiem NILLTF riskiem, definē uz
nākotni vērstus un atbilstoši prioritizētus pasākumus, nosaka
precīzus termiņus un izmērāmus ieviešanas rezultātus, un tie
tiek ieviesti, saprātīgi mazinot toleranci pret likuma
subjektu formālu pieeju atbilstībai |
FKTK |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
1.5. |
| |
Attiecībā uz nacionālo
koordināciju un sadarbību |
| 1.13. |
Izvērtēt iespējas paplašināt
FSAP mandātu, tajā ietverot NILLTF globālo tendenču un to
ietekmi lokālā līmenī izvērtēšanu un vadlīniju sniegšanu
valsts NILLTF un proliferācijas novēršanas politikas un
veikto pasākumu īstenošanai un to izvērtēšanu |
FM |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
1.6. |
| 1.14. |
Ieviest definētas procedūras un
pastāvīgi to īstenot, kas paredz kompetentām iestādēm
regulāri veikt stratēģisko analīzi, kuras rezultāti tiek
iekļauti nacionālās politikas veidošanas procesā, kā arī
nodrošina horizontālu informācijas apmaiņu par riskiem,
tendencēm un konkrētām lietām |
FM |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 1.6.,
1.7. |
| 1.15. |
Nodrošināt KD, uzraugu un
tiesībaizsardzības iestāžu veikto pasākumu harmonizēšanu
politikas veidošanas un operacionālā līmenī |
FM |
KD |
Tiks ieviests ar pasākumu
1.7. |
| 2. |
Starptautiskā
sadarbība |
| 2.1. |
Jānovērš atlikušie tehniskās
atbilstības trūkumi starptautiskās sadarbības jomā |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMPPTAC |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 2.1.,
2.2. |
| 2.2. |
Kompetentajām iestādēm,
ieskaitot FKTK, jāpastiprina centieni sadarbības jautājumu
risināšanā ar galvenajiem partneriem |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 2.1.,
2.2. |
| 2.3. |
Jāpastiprina sadarbība
uzraudzības jomā, tai skaitā attiecībā uz zvērinātiem
advokātiem un citām juridiskajām profesijām, ņemot vērā
Latvijas riska profilu. Jānosaka skaidras uzraugu pilnvaras
veikt izmeklēšanu ārvalstu partneru vārdā |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
2.3. |
| 2.4. |
Jāpiešķir papildu resursi tiesu
un tiesībaizsardzibas iestādēs, ņemot vērā valsts riska
profilu |
IeM(VP), ĢP |
FM |
Tiks ieviests ar pasākumu
2.4. |
| 2.5. |
Katrā iestādē, kas iesaistīta
starptautiskajā sadarbībā, ir jāizveido skaidri kritēriji
prioritāšu noteikšanai un jāizveido lietu vadības sistēmas,
tai skaitā ar mērķi nodrošināt detalizētāku un pastāvīgu
statistikas uzturēšanu |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP, VP, VID, DP, KNAB, ĢP |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 2.2.,
2.6., 2.7. |
| 2.6. |
Izstrādāt skaidru un ātru
mehānismu, kā risināt citu ES valstu pilsoņu izdošanu ārpus
ES valstīm. |
TM |
ĢP |
Paveiktais:
Izstrādāti grozījumi KPL un iesniegti Saeimā pirms
3.lasījuma pie likumprojekta "Grozījumi
Kriminālprocesa likumā" (Saeimas reģ. Nr.1118).
|
| 3. |
Uzraudzība |
| 3.1. |
Kompetentajām iestādēm būtu jāpārskata FSAP stratēģiskais
plāns attiecībā uz uzraudzību, ar mērķi:
a. Izveidot mehānismu FSAP ietvaros, kas nodrošina, ka
visiem uzraugiem, tai skaitā pašregulācijas iestādēm, ir
vienota izpratne par NILL/TF riskiem un ka tiek piemēroti
adekvāti preventīvie pasākumi šo risku mazināšanai, un:
b. Nodrošināt informācijas apmaiņu par NILL/TF riskiem,
risināt uzraudzības resursu pietiekamību un pastāvīgumu
(tai skaitā nodrošinot iepriekšējas kriminālsodāmības
pārbaudes pirms ienākšanas tirgū visos sektoros),
nodrošināt augsta riska finanšu iestāžu un nefinanšu
sektora likuma subjektu identifikāciju un uz risku
novērtējumu balstītu pieeju uzraudzībā
|
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviesta ar pasākumu 3.1., 3.4., 3.6., 3.8., 5.15.
LZNP
1.07.2018. stājās spēkā Notariāta likuma grozījumi un
Ministru kabineta 2018.gada 26.jūnija noteikumi Nr.379
"Noteikumi par zvērinātu notāru apliecināto
pilnvarojumu reģistru, Latvijā atsaukto pilnvarojumu
reģistru un nākotnes pilnvarojumu reģistru"
Izveidots zvērinātu notāru apliecināto pilnvarojumu
reģistrs, kurā iekļautas ziņas par apliecināto pilnvarojumu
- pilnvarojuma izdošanas datums un numurs, pilnvara.
Nodrošināta efektīva zvērinātu notāru apliecināto
pilnvaru uzskaite un kontrole, kas veicinās notariāta
spējas efektīvāk apkarot dokumentu viltošanu un izmantošanu
darījumu procesā.
Izveidota statistikas pieejamība par apliecinātajām
pilnvarām un klientiem. Pilnvaras atsaukuma dati parādās ne
tikai Atsaukto pilnvarojumu reģistrā, bet arī Pilnvaru
reģistrā pie attiecīgā ieraksta. Izveidots e-pakalpojums,
kas ļauj pārbaudīt apliecināto pilnvaras īstumu.
|
| 3.2. |
FKTK būtiski jāpalielina NILLTFN
klātienes pārbaužu skaits ārvalstu klientu apkalpojošo banku
sektorā |
FKTK |
|
Tiks ieviesta ar pasākumu
3.3. |
| 3.3. |
Visiem finanšu un nefinanšu
sektora uzraugiem ir jāpārskata kritēriji sankciju
piemērošanai, lai nodrošinātu, ka par NILLTFN pārkāpumiem
tiek piemērota pilna spektra sankcijas, gan attiecībā uz
institūcijām, gan to vadību, kā arī jāizvērtē sankciju spēja
atturēt no tālākiem pārkāpumiem |
|
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviesta ar pasākumu 3.3.,
3.5. |
| 3.4. |
Uzraugiem jāturpina sistēmiski
vērsties pie likuma subjektiem, lai veicinātu NILLTF risku
izpratni un preventīvo pasākumu īstenošanu |
|
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviesta ar pasākumu 3.4., 3.6., 4.1.
FKTK
Izstrādāti un FKTK mājas lapā publicēti ieteikumi Nr.210
"Ieteikumi kredītiestādēm klientu izpētei pirms
darījuma attiecību uzsākšanas un darījuma attiecību
laikā" (20.12.2017.); noteikumi Nr.3 "Klientu
padziļinātās izpētes normatīvie noteikumi kredītiestādēm un
licencētām maksājumu un elektroniskās naudas iestādēm"
un (09.01.2018.) grozījumi, kas nosaka čaulas veidojumu
identifikācijas pazīmes (29.05.2018.);"Ieteikumi
kredītiestādēm un licencētām maksājumu un elektroniskās
naudas iestādēm ar sankciju prasību neizpildi saistīto
risku mazināšanai" (29.06.2018.)
|
| 3.5. |
Jāpārskata uzraugošo iestāžu
darbinieku skaits un resursi, lai nodrošinātu, ka tās spēj
adekvāti pārvaldīt identificētos riskus un uzraudzīt likuma
subjektu rīcību attiecībā uz riskiem |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviesta ar pasākumu 3.2., 3.3., 3.4.
Paveiktais
IAUI izveidota viena štata vieta ar pamatpienākumiem
NILLTFN jomā un, vienam darbiniekam noteikt papildus
pienākumus.
PTAC pieņemti 8 darbinieki.
Izveidotas 2 jaunas daļas:
1) Pirmā finanšu pakalpojumu uzraudzības daļa (nebanku
kredītu devēju uzraudzība);
2) Otrā finanšu pakalpojumu uzraudzības daļa (parādu
ārpustiesas atguvēju uzraudzība)
|
| 3.6. |
VID jānovirza vairāk resursi
NILLTFN programmai un jānodrošina adekvāta, uz risku balstīta
plaša loka subjektu nosegšana uzraudzības ietvaros |
VID |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
3.4. |
| 3.7. |
Uzraudzības iestādēm jāturpina
tālāk pilnveidot konsekventa politika, pastāvīgi uzraugot
amatpersonu atbilstību kvalifikācijas un reputācijas prasībām
gadījumos, kad ir noticis NILLTFN prasību pārkāpums |
|
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
3.7. |
| 3.8. |
Kompetentajām iestādēm saprātīgā
laika termiņā būtu jāveic novērtējums par nerezidentu
depozītu bāzi un ar to saistītajām pārrobežu plūsmām
kontekstā ar identificētajiem un potenciālajiem NILLTF
riskiem |
FKTK |
KD |
Tiks ieviests ar pasākumu
1.1. |
| 4. |
Uzraudzība |
| |
Attiecībā uz risku un NILLTFN
prasību izpratni |
|
|
|
| 4.1. |
Jānodrošina, ka likuma subjekti,
veicot uzņēmuma risku novērtējumu, ir izveidojuši un piemēro
pastāvīgas procedūras un atbilstošu dokumentāciju, kā arī
regulāri pārskata šīs procedūras |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 3.6.,
4.1. |
| 4.2. |
Jānodrošina, ka uzņēmumu
veiktajos riska novērtējumos tiek specifiski analizēti arī
terorisma finansēšanas draudi un ievainojamība, kā arī tie
atspoguļo faktisko kopējo NILLTF risku ekspozīciju |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 3.6.,
4.1. |
| 4.3. |
Jānodrošina, ka likuma subjektu
izpratne par terorisma finansēšanas riskiem neaprobežojas ar
"teroristu sarakstiem", kā arī risku izpratne tiek
veicināta ar to ieguldījumu un atgriezenisko saiti NRA
procesā; |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 3.6.,
4.1. |
| |
Attiecībā uz risku mazinošo pasākumu
piemērošanu |
|
|
|
| 4.4. |
Jānodrošina, ka visās finanšu un
nefinanšu iestādēs, kas ir likuma subjekti, tiek ieviesti
galvenie NILLTFN iekšējās kontroles sistēmas elementi |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 3.6.,
4.1. |
| 4.5. |
Jānodrošina, ka risku mazinošo
pasākumu piemērošanas efektivitāte ir pastiprināta atbilstoši
riskam, to nodrošinot ar mērķētām uzraudzības darbībām |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
3.6. |
| |
Attiecībā uz klientu izpēti un datu
glabāšanas prasībām |
|
|
|
| 4.6. |
Jāpastiprina pasākumi, ar kuriem
tiek piemērotas minimālās prasības attiecībā uz papildus
informācijas un dokumentācijas kvalitāti klientu izpētes
procesā, noskaidrojot patiesā labuma guvēju, politiski
nozīmīgas personas noteikšanā, līdzekļu izcelsmes noteikšanā,
kā arī darījumu uzraudzībā |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 4.2.,
4.10. |
| |
Attiecībā uz pastiprinātu vai
specifisku pasākumu piemērošanu |
|
|
|
| 4.7. |
Jānodrošina, ka visi likuma
subjekti ievieš sistēmas, kas nodrošina uz risku balstītu
pieeju klienta izpētes pasākumu veikšanā |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 3.6.,
4.1. |
| 4.8. |
Jānodrošina, ka visi likuma
subjekti ar augstu darījumu aktivitāti nodrošina
automatizētus IT risinājumus terorisma finansēšanas kontroles
nolūkos, savukārt subjekti ar zemu darījumu aktivitāti
pastāvīgi lieto manuālus instrumentus terorisma finansēšanas
kontrolei |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 3.6.,
4.1. |
| 4.9. |
Nodrošināt likuma subjektiem
sistematizētu un specifisku komunikāciju attiecībā uz
valstīm, kurām, balstoties uz FATF, jāpiemēro padziļinātā
izpēte |
|
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 4.3.,
4.4. |
| 4.10. |
Izvērtēt iespējas izveidot
centrālu reģistru vai avotu, kuru var izmantot pārbaudot
Latvijas rezidentu politiski nozīmīgas personas statusu |
FM |
VID |
Tiks ieviests ar pasākumu
4.4. |
| |
Attiecībā uz ziņošanas
pienākumu |
|
|
|
| 4.11. |
Pastiprināt minimālo prasību
attiecībā uz brīdinājumu ģenerēšanas un aizdomīgu darījumu
kvalitāti piemērošanu |
|
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
4.5. |
| 4.12. |
Nodrošināt, ka neparastu
darījumu un aizdomīgu darījumu koncepti nepārklājas un
izveidot sistēmu, kas skaidri nodala aizdomīgu darījumu
ziņojumus, ja likuma subjektam ir aizdomas, no ziņojumiem par
darījumiem, kas atbilst noteiktiem kritērijiem |
FM |
KD |
Tiks ieviests ar pasākumu
4.5. |
| 4.13. |
Definēt indikatorus un
"sarkanos karogus" aizdomīgiem darījumiem, gan
vispārīgus, kas piemērojami visiem subjektiem, gan nozarēm
specifiskus |
KD |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
4.6. |
| 4.14. |
Apsvērt iespējas pārskatīt
paralēlās aizdomīgu darījumu ziņošanas VID sistēmu (aizdomīgu
un neparastu darījumu sistēmas pārskatīšanas ietvaros) |
FM |
KD, VID |
Tiks ieviests ar pasākumu
4.5. |
| |
Attiecībā uz iekšējām kontrolēm un
procedūrām |
|
|
|
| 4.15. |
Jāapsver iespēja veikt papildu
(likumdošanas) pasākumi atbilstības un audita funkcijas
neatkarībai |
FM |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
4.7. |
| 4.16. |
Nodrošināt efektīvu un pēc
būtības iekšējās kontroles un procedūru ieviešanu visos
likuma subjektos, to nodrošinot ar mērķētām uzraudzības
darbībām |
|
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 3.6.,
4.1. |
| 4.17. |
Apsvērt iespējas ieviest
regulējumu tādās nozarēs, kā nekustamo īpašumu starpniecība;
nodokļu konsultācijas, grāmatvedības un uzņēmumu veidošanas
pakalpojumi |
FM |
VID |
Tiks ieviests ar pasākumu
4.8. |
| 5. |
Juridiskās personas un
veidojumi |
| 5.1. |
Jāturpina uzlabot jaunie
pasākumi, kas tika uzsākti novērtēšanas vizītes laikā, lai
nodrošinātu, ka kompetentās iestādes iegūst nepieciešamo
patiesā labuma guvēja informāciju kā definēts NILLTFNL
iekļaušanas brīdī, kā arī visā juridiskās personas darbības
laikā. Kā prioritāte jānosaka sabiedrību ar ierobežotu
sabiedrību sektors, ņemot vērā to, ka tas ir visvairāk
izplatīts un arī tam piemīt augstākais NILLTF risks saskaņā
ar NRA |
UR |
|
Tiks ieviests ar pasākumiem 5.1.-5.6.
UR
Informācija par patiesajiem labuma guvējiem tiek
reģistrēta UR vienmēr vienlaikus ar jaunas juridiskās
personas reģistrāciju.
Par juridiskām personām, kas reģistrētas kopš
01.12.2017., visām ir reģistrēta arī informācija par
patiesajiem labuma guvējiem. Vienlaikus ar izmaiņām SIA
dalībnieku sastāvā vai valdē tiek reģistrēta arī
informācija par patiesajiem labuma guvējiem.
Īpaša uzmanība tiek pievērsta SIA patieso labuma guvēju
reģistrācijai.
|
| 5.2. |
Lai nodrošinātu, ka
tiesībaizsardzības iestādēm ir pilna pieeja informācijai par
patiesā labuma guvējiem, jāpaātrina pasākumi, kas nodrošina,
ka jaunais uzņēmumu reģistrs darbojas pilnā apmērā pēc
iespējas ātrāk. Latvijai ir jāveic pasākumi, lai ieviestu
pasākumus, kas nodrošinātu, ka patiesā labuma informācija par
šī brīža SIA juridiskajām personām (augstākā riska grupa
saskaņā ar NRA) ir savākta un iekļauta Uzņēmumu reģistrā pēc
iespējas ātrākā juridiskās personas izveidošanas posmā.
Prioritāri jānovērš Latvijas uzņēmumu ar vismaz vienu
dalībnieku, kas ir nerezidents vai čaulas kompānija,
izmantošana neatbilstošiem mērķiem |
UR |
|
Tiks ieviests ar pasākumiem 5.7., 5.8.
Tiesībaizsardzības un uzraudzības iestādes saņem no
Uzņēmumu reģistra vestajiem reģistriem informāciju par
juridisko personu patiesajiem labuma guvējiem tiešsaistes
formā.
|
| 5.3. |
NILL/TF riski uzņēmumu
veidošanas un pārvaldības procesā jānovērtē un jārisina kā
daļa no NRA procesa |
|
|
Tiks ieviests ar pasākumiem
1.1., 5.9., 5.10. |
| 5.4. |
Latvijai jāizveido mehānisms,
lai piespiestu likuma subjektus (finanšu un nefinanšu
iestādes) veikt saprātīgus pasākumus klientu, kas ir
juridiskas personas, patieso labuma guvēju noskaidrošanai un
veikt aktīvu šādas informācijas pārbaudi |
FM |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumiem 5.11.-5.15.
LZNP
18.05.2018. dalība CNUE (Eiropas Savienības Notāru
padome) organizētajās mācībās (Training programme III) NILL
novēršanu notariātā (Practical aspects of the
implementation of European requirements of the money
laundering and terrorist financing prevention and personal
data protection). Divu prakses kāzusu par NILL novēršanu
notariātā izstrāde un izspēle Lietuvas, Igaunijas, Polijas
notāru starpā. Iegūta pieredze par klientu izpēti Lietuvas,
Igaunijas, Polijas notariātos.
Starptautiska hakatona laikā iegūtas idejas patiesā
labuma guvēja (PLG) noskaidrošanas mehānisma izveidei,
izmantojot IT jomu (Hakatons notariātā 21.-22.09.2018,
Rīga, Latvija). Apzināti patiesā labuma guvēja (PLG)
noskaidrošanas soļi un iespējamie tehnoloģiskie risinājumi
ērtākai to noskaidrošanai. Veicināta izpratne par NILLTF
likumu hakatona dalībniekiem (IT, mārketings, reklāma,
uzņēmēji).
|
| |
6. Finanšu izlūkošana |
|
|
|
| 6.1. |
Pārskatīt likuma subjektu
pienākumu ziņot par aizdomīgiem un neparastiem darījumiem,
palielināt likuma subjektu informētību, apmācību un
atgriezenisko saiti, attiecībā uz atšķirībām starp
aizdomīgiem un neparastiem darījumiem, un iespējamajām
negatīvajām sekām novēlotai/vai pašaizsargājošai ziņošanai un
izstrādāt tālākus brīdinājuma indikatorus, lai uzlabotu
aizdomīgu darījumu ziņojumu kvalitāti |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 4.5.,
6.1., 6.4., 6.5., 6.6. |
| 6.2. |
Jāturpina uzlabot koordināciju
starp KD un tiesībaizsardzības iestādēm, īpaši attiecībā uz
informācijas apmaiņu un līdzekļu iesaldēšanu. Jāizveido
skaidrāki sadarbības un koordinācijas mehānismi politikas
veidošanas un operatīvā līmenī |
KD |
FM, TM |
Tiks ieviests ar pasākumu
7.2. |
| 6.3. |
Piešķirt adekvātus resursus
stratēģiskas analīzes veikšanai |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
6.2. |
| 6.4. |
KD jānodrošina, ka tiek
atbilstoši mazināti atklāšanas riski, likuma subjektiem
pieprasot papildus informāciju |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
6.7. |
| 6.5. |
Nodrošināt, ka
Ģenerālprokuratūras pārraudzība neietekmē KD autonomiju, kā
arī neietekmē iespējas laicīgai sadarbībai ar partneriem |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
6.1. |
| |
7. Izmeklēšana un
kriminālvajāšana |
|
|
|
| 7.1. |
Latvijai jānosaka NILL
apkarošana kā prioritāte un sistemātiski jānodrošina
kriminālatbildības piemērošana par visiem NILL veidiem,
ieskaitot trešo personu veiktu NILL un autonomajiem NILL
gadījumiem. NILL izmeklēšanām ir jābūt racionalizētām un
prioritizētām, lai nodrošinātu lietu izmeklēšanu un
izskatīšanu tiesā pēc iespējas īsākā laika periodā.
Vienlaikus jāuzlabo un sistemātiski jāveic paralēlas finanšu
izmeklēšanas. |
|
VP, VID, DP, KNAB, ĢP |
Tiks ieviests ar pasākumu
7.1.-7.9., 7.14 |
| 7.2. |
Latvijai NILL izmeklēšana ir
jānosaka kā prioritāte, atbilstoši tās riska profilam
(reģionālais finanšu centrs). |
|
VP, VID, DP, KNAB, ĢP |
Tiks ieviests ar pasākumu 7.10,
6.10. |
| 7.3. |
Prokuroriem ir jāpārbauda praksē
nesen ieviestās tiesību normas attiecībā uz NILL pierādīšanu
ar netiešiem pierādījumiem, mainot līdzšinējo praksi, kas
pamatā balstīta uz predikatīvā noziedzīgā nodarījuma
noskaidrošanu. Latvijai ir jāizstrādā vadlīnijas
tiesībsargājošām iestādēm, to papildinot ar attiecīgu
detalizētu apmācību rīkošanu visām noziedzīgus līdzekļus
ģenerējošu noziegumu izmeklēšanas un kriminālvajāšanas
procesos iesaistītajām pusēm, tai skaitā attiecībā uz
minimālo pierādījumu slieksni, kādu tiesa varētu pieprasīt,
lai pierādītu NILL predikatīvā noziedzīgā nodarījuma esamību,
ņemot vērā nesen veiktos tiesību aktu grozījumus |
ĢP |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 3.6.,
4.1., 7.11.-7.13. |
| 7.4. |
Jāizvērtē Krimināllikuma
55.panta, kas pieļauj nosacītu notiesāšanu termiņiem līdz
pieciem gadiem, ietekmi attiecībā uz NILL kriminālvajāšanas
sankciju efektivitāti. Prokuroriem ir sistemātiski jāpārsūdz
tie tiesas spriedumi par NILL, kas ir pārāk saudzējoši |
TM |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
7.9.-7.13. |
| |
8. Konfiskācija |
|
|
|
| 8.1. |
Latvijas kompetentajām iestādēm
ir praksē jāpārbauda jauno tiesību normu (Krimināllikuma
VIII2 nodaļas 70.11 pants) robežas
attiecībā uz apgriezto pierādīšanas nastu, lai pierādītu, ka
manta ir noziedzīgi iegūta |
|
VP, VID, DP, KNAB, ĢP |
Tiks ieviests ar pasākumu
8.1.-8.3. |
| 8.2. |
Latvijā ir jāievieš sistēma, kas
ļaus apkopot statistiku par arestēto un konfiscēto mantu,
konkrēti norādot predikatīvo noziedzīgo nodarījumu, summu un
mantas veidu. |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
8.4.-8.5. |
| 8.3. |
Latvijai ir sistemātiski
jāpiemēro mantas konfiskācija uz notiesājoša pamata gan NILL
lietās, gan attiecībā uz predikatīvajiem noziedzīgajiem
nodarījumiem |
|
VP, VID, DP, KNAB, ĢP |
Tiks ieviests ar pasākumu
8.6. |
| 8.4. |
Latvijai jāveic pasākumi, lai
nodrošinātu vairāk atturošu sistēmu attiecībā uz robežas
nedeklarētās vai nepatiesi deklarētās skaidras naudas
arestēšanu un konfiskāciju, kā arī attiecīgu NILL/TF
izmeklēšanu, kas atbilst valsts riska profilam |
VID |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
8.7. |
| |
9. Terorisma finansēšanas
izmeklēšana un kriminālvajāšana |
|
|
|
| 9.1. |
Latvijai jāveic risku
novērtējums, fokusējoties uz terorisma finansēšanas
ievainojamībām, kas izriet no Latvijas kā reģionāla finanšu
centra lomas, tai skaitā attiecībā uz specifiskiem finanšu
produktiem un pakalpojumiem, un ņemot vērā pastāvošos riskus,
kas izriet no augsta ārvalstu čaulas kompāniju klientu
koncentrācijas un ar to saistītajiem terorisma finansēšanas
riskiem |
KD |
FKTK |
Tiks ieviests ar pasākumu 9.1.,
9.2. |
| 9.2. |
Palielināt izpratni iesaistīto
institūciju starpā par vēl izmeklēšanā esošām terorisma
finansēšanas lietām vai pārbaudēm, ko varētu panākt ar
kopējas platformas izveidi, kurā būtu pieejama aktuālā
informācija par TF izmeklēšanām, kā arī informācija, kas ir
dažādu kompetento iestāžu rīcībā (tostarp DP, KD, FKTK un
VID). Tāpat Pretterorisma centra ekspertu konsultatīvās
padomes paplašināšana ar citiem atslēgas spēlētājiem
attiecībā uz terorisma finansēšanas jautājumiem (piemēram,
FM) varētu veicināt TF risku sistemātiskāku atzīšanu |
DP |
KD, FM |
Tiks ieviests ar pasākumiem 9.3., 9.4.
Paveiktais
NILLTFNL 55.pants papildināts ar regulējumu par
sadarbības koordinācijas grupu. Tas paredz, ka
Kontroles dienests koordinē operatīvās darbības subjektu,
izmeklēšanas iestāžu, prokuratūras, Valsts ieņēmumu
dienesta, kā arī likuma subjektu sadarbību. (Ar
grozījumiem, kas izdarīti ar 26.04.2018. likumu, kas stājas
spēkā 09.05.2018). Sadarbības koordinācijas grupā paredzēts
skatīt arī TF un PF aktuālos jautājumus.
|
| |
10. Terorisma finansēšanas
preventīvie pasākumi un finanšu sankcijas |
|
|
|
| 10.1. |
Latvijai steidzami jāveic
padziļināts novērtējums juridiskajam pamatam finanšu sankciju
piemērošanai valstī, ar mērķi nodrošināt konsekvenci starp
attiecīgajiem normatīvajiem aktiem, skaidru juridisko pamatu
atbilstošo kompetento iestāžu pienākumu izpildei, spēju izdot
beztermiņa iesaldēšanas rīkojumus, iesaldēšanas rīkojumu
attiecināmības loku, ar mērķi nodrošināt pilnu atbilstību
FATF standartiem |
ĀM |
FM |
Tiks ieviests ar pasākumu 10.1.-10.2.
Paveiktais
Sankciju likuma grozījumos (12.07.2018.) iestrādāts
pienākums likuma subjektiem veikt sankciju riska
novērtējumu un izveidot iekšējās kontroles sistēmu,
paredzēta iespēja KD iesaldēt līdzekļus uz nenoteiktu
laiku.
|
| 10.2. |
Latvijai jānodrošina, ka
uzraudzības programmās tiek adekvāti nosegta prasību
ievērošana attiecībā uz finanšu sankcijām, tai skaitā ar
nepieciešamajiem resursiem |
ĀM |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
10.3.-10.4., 10.8. |
| 10.3. |
Rekomendētajam TF risku
novērtējumam ir specifiski jāietver arī finanšu sankciju
apiešanas riski |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 9.3.,
10.7. |
| 10.4. |
Jāpastiprina informācijas
sniegšana un apmācības visiem likuma subjektiem, tai skaitā
ar mērķi veicināt darījumu uzraudzību attiecībā uz finanšu
sankciju apiešanas riskiem |
KD |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 9.3.,
10.5., 10.6. |
| 10.5. |
Latvijai jāveic specifisks
novērtējums par TF riskiem bezpeļņas organizāciju sektorā,
balstoties uz plašāko TF risku novērtējumu (IO1 un IO9
ietvaros), ar mērķi izstrādāt un ieviest uz TF risku balstītu
pieeju sektora novērošanā. |
KD |
DP |
Tiks ieviests ar pasākumu
9.1. |
| |
11. Mērķētas finanšu sankcijas
proliferācijas finansēšanas apkarošanai |
|
|
|
| 11.1. |
Latvijai būtu jāpārskata
juridiskais pamats finanšu sankciju jomā, novēršot nepilnības
tehniskajā atbilstībā. Prioritāri Latvijai būtu jāveic
grozījumi Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo
sankciju likumā, lai dotu iespēju FKTK izdot saistošu
regulējumu attiecībā uz finanšu sankcijām |
ĀM |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 11.1.-11.3.
Izstrādāti un FKTK mājas lapā publicēti "Ieteikumi
kredītiestādēm un licencētām maksājumu un elektroniskās
naudas iestādēm ar sankciju prasību neizpildi saistīto
risku mazināšanai" (29.06.2018.)
|
| 11.2. |
Par uzraudzību atbildīgajām
iestādēm jāpiešķir pienācīgi resursi un prioritāte ar
proliferāciju saistītu finanšu sankciju uzraudzībai |
FKTK |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
3.2. |
| 11.3. |
Palielināt informācijas
sniegšanu un regulējumu likuma subjektiem, lai nodrošinātu
to, ka tiek izstrādātas un ieviestas iekšējās kontroles
sistēmas, kas spēj noteikt potenciālo proliferācijas
aktivitāti, ņemot vērā attīstības tendences attiecībā uz
proliferācijas sankciju apiešanu un Latvijas proliferācijas
finansēšanas ievainojamību. |
KD |
FKTK, VID, LB, IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu 11.4.,
11.5. |
| 11.4. |
Apsvērt iespēju iekļaut KD un
finanšu uzraugus Stratēģiskas nozīmes preču kontroles
komitejā. |
ĀM |
|
Izpildīts.
Stratēģiskās nozīmes preču kontroles komitejas nolikumā
veikti grozījumi. KD un FKTK piedalās Stratēģiskas nozīmes
preču kontroles komitejas darbā, tādējādi uzlabojot
savstarpēju informācijas apriti un veicinot izpratni par
proliferācijas riskiem.
|
Finanšu ministre Dana
Reizniece-Ozola
2. pielikums
Pasākumu plānam noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanai 2019.-2021. gadam
Moneyval
5.kārtas novērtēšanas ziņojumā ietvertais novērtējums par
Latvijas atbilstību FATF rekomendācijām
| Nr. |
Faktori, kas ietekmē
vērtējumu |
Atbildīgā
institūcija |
Līdzatbildīgās
institūcijas |
Izpildes statuss |
| 1. Risku novērtēšana un uz risku
novērtējumu balstītas pieejas īstenošana - pilnībā
atbilst |
| 2. Nacionālā sadarbība un
koordinācija - lielākoties atbilst |
| 2.1. |
Latvijas institucionālajā
sistēmā nav skaidri definēti sadarbības un, kur attiecināms,
koordinācijas mehānismi, lai apkarotu masu iznīcināšanas
ieroču proliferācijas finansēšanu |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 3. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas nodarījums - lielākoties atbilst |
| 3.1. |
Dalība organizētās noziedzības
grupā kā pārkāpums pats par sevi nav pilnībā kriminalizēts,
bet tikai attiecībā uz smagiem noziegumiem |
TM |
|
Netiek plānoti izpildes
pasākumi |
| 3.2. |
Terorisma finansēšanas
kriminalizācija neaptver visus starptautiskajos standartos
prasītos aspektus, līdz ar to kā predikatīvais noziegums
noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā ir zināmā mērā
ierobežota. |
TM |
|
Izpildīts
23.05.2018. stājās spēkā grozījumi NILLTFNL un
Krimināllikumā, nodrošinot, ka terorisma finansēšanas
noziedzīgais nodarījums aptver visus starptautiskajos
standartos noteiktās darbības
|
| 4. Konfiskācija un pagaidu pasākumi
- pilnībā atbilst |
| 5. Terorisma finansēšanas nodarījums
- lielākoties atbilst |
| 5.1. |
Vispārējais terorisma
finansēšanas nodarījums neaptver netiešu pārvedumu, kā arī
tiešu un netiešo finanšu līdzekļu nodrošināšanu vai
vākšanu |
TM |
|
Izpildīts
23.05.2018. stājās spēkā grozījumi NILLTFNL un KL,
nodrošinot, ka terorisma finansēšanas noziedzīgais
nodarījums aptver jebkādā veidā iegūtu finanšu līdzekļu vai
mantas tiešu vai netiešu vākšanu vai nodošanu teroristu
grupas vai atsevišķa terorista rīcībā.
|
| 5.2. |
Ceļošanas terorisma nolūkā
finansēšanas kriminalizācija neietver nepārprotami terorisma
apmācības nodrošināšanu vai saņemšanu |
TM |
|
Izpildīts
23.05.2018. stājās spēkā grozījumi NILLTFN un KL,
nodrošinot, ka ceļošanas terorisma nolūkā finansēšanas
kriminalizācija ietver nepārprotami terorisma apmācības
nodrošināšanu vai saņemšanu.
|
| 6. Mērķtiecības finanšu sankcijas
saistībā ar terorisma finansēšanu - daļēji atbilst |
| 6.1. |
Nepastāv formāls mehānisms kā
identificēt saskaņā ar ANO DP rezolūcijām Nr. 1267 un 1373
noteiktos vai plānotos sankciju objektus |
ĀM |
KD |
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 6.2. |
Nav skaidrs pierādījumu
standarts un procedūra, kas attiecas uz plānotajām sankcijām,
tai skaitā balstoties uz ārvalstu pieprasījumiem. Nav
nosacījumi, kas ļautu ar noteiktību pieņemt lēmumu,
balstoties uz trešās puses sankcionēšanas pieprasījumu |
ĀM |
|
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 6.3. |
Līdzekļu iesaldēšana nevar tikt
attiecināta uz ES pilsoņiem ES līmenī (ANO DP 1373) |
ĀM |
|
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 6.4. |
Nav skaidri noteikumi, kas
nodrošina pēc iespējas plašākas informācijas sniegšanu
trešajām valstīm sankcionēšanas pieprasījuma gadījumā |
ĀM |
|
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 6.5. |
Terorisma finansēšanas sankcijas
netiek ieviestas bez kavēšanās |
ĀM |
|
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 6.6. |
Nacionālajos normatīvajos aktos
noteiktais personu loks, kā arī līdzekļu veidi, uz ko
attiecas iesaldēšanas pienākums, ir neskaidrs |
ĀM |
|
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 6.7. |
Bez tiesas rīkojuma nav
iespējams izdot beztermiņa iesaldēšanas rīkojumu |
ĀM |
|
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 6.8. |
NILLTFNL 32.pants skaidri
neattiecas uz terorisma finansēšanas sankcijām |
FM |
ĀM |
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 6.9. |
Nacionālā līmenī nav skaidri
noteiktas procedūras izslēgšanai no sankciju sarakstiem.
Procedūras, kas atļauj pieeju finanšu līdzekļiem un citiem
aktīviem noteiktos gadījumos, nav minētas NILLTFNL. |
ĀM |
FM |
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 7. Mērķtiecīgas finanšu sankcijas
saistībā ar proliferāciju - daļēji atbilst |
| 7.1. |
Tiek attiecināti tie paši
trūkumi, kas identificēti zem 6.rekomendācijas |
ĀM |
FM, KD |
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 7.2. |
Nav skaidra darbības joma
uzraudzības un soda sankcijām |
ĀM |
|
Starptautisko sankciju
regulējuma pilnveidošana ar grozījumiem Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā |
| 8. Bezpeļņas organizācijas - daļēji
atbilst |
| 8.1. |
Nav identificēts, ka bezpeļņu
organizāciju kopums atbilstu FATF definīcijai, kā arī nav
sistemātiska augstāka riska bezpeļņas organizāciju un ar tām
saistīto draudu identifikācija |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
9.1. |
| 8.2. |
Pasākumi attiecībā uz bezpeļņas
organizācijām nav specifiski vērtēti terorisma finansēšanas
novēršanas kontekstā |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
9.1. |
| 8.3. |
Netiek veikti periodiski sektora
novērtējumi |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
9.1. |
| 8.4. |
Nav veikti specifiski pasākumi
vēršoties pie bezpeļņas organizācijām un sponsoriem, labā
prakse vai regulētu finanšu kanālu lietošanas
veicināšana |
KD |
DP |
Tiks ieviests ar pasākumu
9.2. |
| 8.5. |
Liels apjoms pasākumu, kas
attiecas uz bezpeļņas organizācijām, ir nepietiekami balstīti
uz terorisma finansēšanas risku |
KD |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
9.2. |
| 8.6. |
Nav skaidrs Uzņēmuma reģistra
veikto bezpeļņas organizāciju pārbaužu raksturs |
UR |
TM |
|
| 9. Finanšu institūciju
konfidencialitātes regulējums - pilnībā atbilst |
| 10. Klienta izpēte - pilnībā
atbilst |
| 10.1. |
NILLTFNL neuzliek par pienākumu
likuma subjektiem veikt klienta izpētes pasākumus gadījumā,
kad ir šaubas par iepriekš veiktajā klienta izpētē iegūtās
informācijas pietiekamību |
FM |
|
Pasākums 4.3. Tiks ieviests ar
grozījumiem Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks
iesniegts izskatīšanai MK līdz -01.03.2019.). |
| 10.2. |
NILLTFNL neuzliek par pienākumu
veikt klienta izpētes pasākumus esošās darījuma attiecībās,
ņemot vērā vai un kad ir iepriekš veikti klienta izpētes
pasākumi un iegūtās informācijas pietiekamību |
FM |
|
Pasākums 4.3. Tiks ieviests ar
grozījumiem Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks
iesniegts izskatīšanai MK līdz -01.03.2019.). |
| 10.3. |
Vienīgais pasākums, kas atšķir
padziļināto klienta izpēti no vienkāršās klienta izpētes ir
pastiprināta klienta darījumu uzraudzība, kas nav citur
normatīvajos aktos definēta, nosakot specifiskus elementus,
kas jāietver padziļinātā klientu izpētē |
FM |
|
Pasākums 4.3. Tiks ieviests ar
grozījumiem Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks
iesniegts izskatīšanai MK līdz -01.03.2019.). |
| 10.4. |
NILLTFNL subjektiem nav uzlikts
par pienākumu atturēties no konta atvēršanas, darījuma
attiecību uzsākšanas vai izbeigt darījuma attiecības
gadījumos, kad nav iespējams nodrošināt visu klienta izpētes
pasākumu veikšanu. |
FM |
|
Pasākums 4.3. Tiks ieviests ar
grozījumiem Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks
iesniegts izskatīšanai MK līdz -01.03.2019.). |
| 11. Datu uzglabāšana - lielākoties
atbilst |
| 11.1. |
Datu uzglabāšanas prasības ir
definētas pārāk specifiski, lai varētu pieņemt, ka tie
noteikti atbilst FATF prasībām saglabāt likuma subjektu
veiktās analīzes rezultātus |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz -01.03.2019.). |
| 12. Politiski eksponētas personas -
lielākoties atbilst |
| 12.1. |
Noteiktais 12 mēnešu termiņš
politiski nozīmīgas personas statusa pārskatīšanai neatbilst
politiski nozīmīgas personas definīcijai FATF glosārijā |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 13. Korespondentbankas - lielākoties
atbilst |
| 13.1. |
Čaulas bankas definīcija
neaptver atsevišķus FATF definīcijas elementus |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 14. Naudas vai vērtību pārvedumu
pakalpojumi - lielākoties atbilst |
| 14.1. |
Soda nauda par
nereģistrētu/nelicencētu naudas vai vērtību pārvedumu
pakalpojumu sniegšanu Latvijas kontekstā nav nedz
proporcionāla, nedz pienācīgi atturoša |
FM |
TM |
|
| 14.2. |
NILLTFN nenosaka prasības naudas
un vērtību pārvedumu pakalpojumu sniedzējiem uzraudzīt aģentu
atbilstību NILLTFN programmām |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 15. Jaunās tehnoloģijas -
lielākoties atbilst |
| 15.1. |
NRA, kā arī cita analīze
neatspoguļo kompetento iestāžu veikto darbu ar mērķi
identificēt un novērtēt NILLTF riskus, kas var rasties
saistībā ar jaunu produktu un jaunu biznesa veidu, tai skaitā
jaunu piegādes kanālu attīstību, kā arī jaunu vai attīstības
stadijā esošu tehnoloģiju izmantošanu jaunos un esošos
produktos |
KD |
FKTK, VID, LB,
PTAC, IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP |
Tiks ieviests ar pasākumu
1.1. |
| 16. Elektroniskie pārskaitījumi -
lielākoties atbilst |
| 16.1. |
Regula 2015/847 pilnībā neietver
FATF prasību naudas vai vērtību pārvedumu pakalpojumu
sniedzējam ņemt vērā visu informāciju no pasūtītāja un
saņēmēja puses (pretstatā trūkstošai vai nepietiekamai
informācijai no izpildītāja vai saņēmēja). |
FM |
|
|
| 16.2. |
Nav prasība iesniegt ziņojumu
par aizdomīgu darījumu valstī, kuru skar aizdomīgais
elektroniskais pārskaitījums un sniegt attiecīgo informāciju
finanšu izlūkošanas vienībai. |
KD |
FM |
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 17. Paļaušanās uz trešajām pusēm -
lielākoties atbilst |
| 17.1. |
Pusei, kas paļaujas, ir
noteiktas tiesības nekavējoties saņemt, bet nav pienākums
nekavējoties saņemt visu nepieciešamo informāciju, kas
attiecas uz klienta izpēti |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 17.2. |
Atbilstība NILLTFNL 17.panta
pirmajai un trešajai daļai automātiski nenozīmē atbilstību
FATF rekomendācijām 10 - 12 un 18. |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 18. Iekšējā kontrole, ārvalstu
filiāles un meitas uzņēmumi - lielākoties atbilst |
| 18.1. |
Kontekstā ar attiecīgajām
tiesībām un pienākumiem valdes locekļa amats pilnībā
neatbilst par atbilstības jautājumiem atbildīgās
amatpersonas, kas iecelta vadības līmenī, kā tas ir prasīts
FATF standartā. |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 18.2. |
Prasība veikt darbinieku
pārbaudes pirms pieņemšanas darbā attiecas tikai uz bankām,
maksājumu iestādēm un elektroniskās naudas iestādēm. |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 18.3 |
Neatkarīga audita funkcijas
pieejamība ir atkarība no nedefinēta likuma subjekta
darbinieku skaita |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 19. Augstāka riska valstis -
lielākoties atbilst |
| 19.1. |
Ir iespējas uzlabojumiem, veicot
proaktīvas darbības, lai nodrošinātu, ka finanšu institūcijas
ir informētas par bažām par citu valstu NILLTFN sistēmu
nepilnībām |
FKTK, VID, LB,
IAUI, LZAP, LZNP, LZRA, NKMP, PTAC |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
4.4. |
| 20. Aizdomīgu darījumu ziņošana -
lielākoties atbilst |
| 20.1. |
Lai arī ir ziņošanas pienākumā
ir ietverta aizdomu esamība, vienlaikus NILLTFNL neaptver
neuzmanību vai nolaidību, t.i. gadījumus, kad ir pietiekams
pamats aizdomām, bet tie vienalga tiek atstāti novārtā |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 21. Izpaušana un konfidencialitāte -
pilnībā atbilst |
| 22. NNDP: klienta izpēte - daļēji
atbilst |
| 22.1. |
Tiek attiecināti tie paši
trūkumi, kas identificēti attiecībā uz 10., 11., 12., 15. un
17.rekomendāciju. |
FM |
KD |
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 22.2. |
Nav prasība nekustamā īpašuma
aģentiem izpildīt 10.rekomendācijas prasības attiecībā uz
nekustamā īpašuma pircējiem un pārdevējiem |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 31.12.2018.). |
| 22.3. |
Uz zvērinātiem advokātiem,
norātiem, citiem neatkarīgo juridisko profesiju pārstāvjiem
un grāmatvežiem (nodokļu konsultantiem) neattiecas prasības
izbeigt darījuma attiecības gadījumos, ja nav iespējams iegūt
klienta izpētes pasākumu ietvaros nepieciešamo informāciju un
dokumentus gadījumos, kad viņi pārstāv vai aizstāv savus
klientus pirmstiesas kriminālprocesus, tādējādi skaidri
atkāpjoties no FATF definētā juridisko profesiju
atvieglojuma, kas attiecas tikai uz aizdomīga darījuma
ziņošanas pienākumu. |
FM |
|
Netiks ieviests, jo atbilst
AMLD4 direktīvas prasībām. |
| 23. NNDP: citi pasākumi -
lielākoties atbilst |
| 23.1. |
Tiek attiecināti tie paši
trūkumi, kas identificēti attiecībā uz rekomendācijām
18.-22. |
FM |
FKTK, KD |
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 23.2. |
Prasība veikt darbinieku
pārbaudes pirms pieņemšanas darbā neattiecas ne uz vienu
NNDP |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 24. Juridisko personu pārskatāmība
un patiesā labuma guvēji- lielākoties atbilst |
| 24.1. |
Nav specifiska regulējuma, kas
uzliktu par pienākumu vienai vai vairākām fiziskām personām,
Latvijas rezidentiem, vai noteikt atbildīgo personu NNDP par
patiesā labuma guvēja informācijas uzglabāšanu un
informācijas sniegšanu kompetentajām iestādēm |
TM |
FM |
Tiks izvērtēts, vai ir nepieciešami grozījumi likumos, jo
šobrīd visa atbildība par patiesā labuma guvēju
informācijas uzglabāšanu un sniegšanu jau ir paredzēta
juridisko personu likumiskajiem pārstāvjiem - pamatā valdei
(piemēram, Komerclikuma 221.panta pirmā daļa un 301.panta
pirmā daļa). Pat gadījumā, ja valde šo pienākumu līgumiski
uztic citai personai joprojām saglabājas valdes atbildība.
Papildus tiks izvērtēta nepieciešamība veikt grozījumus
likumos, lai paredzētu, ka ārvalsts juridiskā persona vai
juridiskais veidojums, kas saimniecisko darbību veic arī
Latvijas teritorijā paredz atbildīgo personu vai
kontaktpersonu Latvijas teritorijā, kas ir atbildīga par
patiesā labuma guvēju informācijas uzglabāšanu un sniegšanu
NNDP, paredzot arī, kā šī informācija tiek glabāta vai
vienmēr ir pieejama arī Latvijas teritorijā, iepriekš
identificētā vietā.
Papildus 04.09.2018. MK tika izskatīts informatīvais
ziņojums "Par komersantu juridisko adrešu
regulējumu" (VSS-1037), kas tostarp paredz uzdevumu
izstrādāt risinājumu, ka komersantu būtiskākie dokumenti,
t. sk. informācija par patiesā labuma guvējiem, tiek
glabāti vai nodrošināti komersanta juridiskajā adresē.
|
| 24.2. |
Juridisko personu dati
likvidatoram jāglabā 10 gadus. Tomēr nav skaidrs, vai tas
attiecas arī uz patiesā labuma guvēja informāciju. |
TM |
FM |
Tiks izvērtēta iespēja veikt
grozījumus NILLTFNL, lai skaidri noteiktu, ka ikvienai
juridiskajai personai informācija par tās patiesā labuma
guvējiem arī likvidācijas gadījumā ir glabājama vai nododama
glabāšanai arhīvā uz vismaz 10 gadu termiņu. |
| 24.3. |
Normatīvie akti neparedz
nominālu direktoru nominālu darbību, tomēr nav arī aizliegums
personai būt par nominālu direktoru. |
TM |
|
Tiks ieviests ar Moneyval
rekomendāciju plāna IO5 pasākumu (izriet no NRA pasākumu
plāna) Nr.1.6. - FM sagatavos izvērtējumu sadarbībā ar TM un
FKTK un iesniegs izskatīšanai FSAP sēdē līdz 31.12.2018. |
| 25. Juridisko personu pārskatāmība
un patiesā labuma guvēji- lielākoties atbilst |
| 25.1. |
Nav prasība ārvalstu trastu
pilnvarotajām personām sniegt informāciju par savu statusu
finanšu institūcijām vai NNDP, veidojot darījuma attiecības
vai veicot gadījuma rakstura darījumus virs noteikta
sliekšņa |
FM |
TM |
|
| 26. Finanšu iestāžu regulējums un
uzraudzība - daļēji atbilst |
| 26.1. |
Alternatīviem investīciju
fondiem ir tikai jāreģistrējas (nav licencēšanas
prasības). |
FM |
|
|
| 26.2. |
Licencēšanas prasības
kreditēšanas aktivitātēm, ko veic nebanku finanšu
institūcijas, tiek licencētas tikai gadījumā, kad tiek
sniegti patērētāju kreditēšanas pakalpojumi |
FM |
|
Tiks ieviests ar pasākumu
4.10. |
| 26.3. |
Nacionālie normatīvie akti
neparedz regulējumu attiecībā uz personu ar kriminālsodāmību
partneriem |
FM |
|
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 26.4. |
Ne visi finanšu uzraugi veic uz
NILLTF risku balstītu uzraudzību |
FKTK, PTAC, VID,
LB |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 3.1.,
3.7. |
| 27. Uzraudzības iestāžu pilnvaras -
pilnībā atbilst |
| 28. NNDP regulējums un uzraudzība -
daļēji atbilst |
| 28.1. |
Nav skaidrs, vai (izņemot
notārus) pastāv pasākumi, kas novērš noziedznieku iespējas
kontrolēt NNDP |
FM |
TM |
Tiks ieviests ar grozījumiem
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma
finansēšanas novēršanas likumā (likumprojekts tiks iesniegts
izskatīšanai MK līdz - 01.03.2019.). |
| 28.2. |
Pastāv nepilnības uzraugu
veiktajā uz risku balstītā uzraudzībā |
IAUI, LZAP, LZNP,
LZRA, NKMP |
|
Tiks ieviests ar pasākumu 3.1.,
3.7. |
| 29. Finanšu izlūkošanas vienība-
lielākoties atbilst |
| 29.1. |
KD ir netieša pieeja virknei
valsts datu bāžu |
KD |
|
Tiks risināts ar pasākumu
Nr.6.7. |
| 29.2. |
KD spēja pēc izvēles sniegt
informāciju pēc pieprasījuma potenciāli ierobežo ĢP filtrs un
neskaidri kritēriji apstiprināšanai KD ietvaros |
FM |
KD |
Tiks risināts līdz ar KD
pilnveidi, bet ne vēlāk kā līdz 2019.gada 1.janvārim |
| 29.3. |
NILLTFNL vajadzētu skaidri
definēt ĢP lomu KD organizācijā un darbībā, lai nodrošinātu
atbilstošu KD darbības autonomiju |
FM |
KD |
Tiks risināts līdz ar KD
pilnveidi, bet ne vēlāk kā līdz 2019.gada 1.janvārim. |
| 30. Izmeklēšanas un citu
tiesībaizsardzības iestāžu atbildība - lielākoties
atbilst |
| 30.1. |
Nav pilnībā skaidrs, līdz kādam
līmenim tiesībaizsardzības iestādes ir pilnvarotas izmeklēt
NILL/TF pārkāpumus paralēli finanšu izmeklēšanai. |
NNDP,
VP, KNAB
|
TM, IeM |
Tiks ieviests ar pasākumu
7.14. |
| 31. Izmeklēšanas un citu
tiesībaizsardzības iestāžu pilnvaras - lielākoties
atbilst |
| 31.1. |
Atsevišķos gadījumos, KD nav
pienākuma atbildēt uz informācijas pieprasījumu |
TM |
KD, ĢP |
Izpildīts: Grozījumus NILLTFNL
56.pantā Saeima apstiprināja 26.04.2018. un stājās spēkā
09.05.2018. |
| 32. Skaidras naudas kurjeri - daļēji
atbilst |
| 32.1. |
Deklarēšanas sistēma attiecas
tikai uz skaidras naudas un uzrādītāja vērtspapīru kustību uz
un no Eiropas Savienības |
FM |
VID |
Šobrīd izstrādātas attiecīgajos
normatīvajos aktos redakcijas (Noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas
likumā). |
| 32.2. |
Administratīvie sodi par
ne-noziedzīgi iegūtu skaidru naudu nav pietiekami
atturoši |
TM |
FM, VID |
Administratīvo pārkāpumu kodifikācijas sistēmas reformas
ietvaros Ministru kabinets 2017.gada 21.februāra sēdē
atbalstīja likumprojektu "Grozījums likumā "Par
skaidras naudas deklarēšanu uz valsts robežas""
(turpmāk - likumprojekts), paredzot, ka par normatīvajos
aktos noteiktās skaidras naudas, ko, šķērsojot Latvijas
Republikas valsts robežu, ieved Eiropas Savienības muitas
teritorijā vai izved no tās, deklarēšanas pienākuma
neizpildīšanu, piemēro naudas sodu piecu procentu apmērā no
summas, kuru ir pienākums deklarēt, līdzīgi, kā to šobrīd
paredz LAPK. Paredzēts, ka likumprojekts (šobrīd Saeimā
pieņemts 1.lasījumā) stāsies spēkā vienlaikus ar
likumprojektu "Administratīvo pārkāpumu procesa
likums" (šobrīd Saeimā pieņemts 2.lasījumā). Paralēli
likumprojektam, Finanšu ministrija kopā ar darba grupu,
kuras sastāvā ir arī Tieslietu ministrija, šobrīd cita
starpā vērtē LAPK 190.15 pantā paredzētā administratīvā
pārkāpuma soda apmēra atbilstību, ņemot vērā pārkāpuma
nozīmīgumu. Minētā ietvaros Finanšu ministrija ir
izstrādājusi grozījumus, paredzot LAPK 190.15 pantu izteikt
šādā redakcijā: "Par skaidras naudas, kuru, ievedot
Latvijas Republikas teritorijā vai izvedot no tās, ir
pienākums deklarēt, ievešanu Latvijas Republikas teritorijā
vai izvešanu no tās, nedeklarējot normatīvajos aktos
noteiktajā kārtībā, - uzliek naudas sodu piecpadsmit
procentu apmērā no nedeklarētās summas", tādējādi
paredzot palielināt LAPK 190.15 pantā paredzēto soda
apmēru.
Ievērojot minēto, Tieslietu ministrija izsaka
priekšlikumu salāgot likumprojektā un Finanšu ministrijas
darba grupas izstrādātos grozījumus saistībā ar LAPK 190.15
pantā paredzēto soda apmēru un virzīt tos tālākai
izskatīšanai normatīvajos aktos noteiktajā kārtībā.
|
| 32.3. |
Summām zem 19 000 EUR VID
iekšējie noteikumi paredz, iespēju apturēt/aizturēt valūtu
vai uzrādītāja vērtspapīrus uz saprātīgu laiku, lai
pārliecinātos, vai nav NILLTF pazīmes tikai tajos gadījumos,
ja ir noziedzīgas rīcības pazīmes |
FM |
VID |
|
| 33. Statistika - lielākoties
atbilst |
| 33.1. |
Konstatētas atsevišķas pretrunas
aizdomīgu darījumu statistikā |
KD |
|
|
| 33.2. |
Kompetentās iestādes nevarēja
sniegt detalizētu statistiku par iesaldētiem, aizturētiem,
konfiscētiem un pēc-sprieduma atgūtiem īpašumiem, atsevišķi
izdalītu statistiku par instrumentāliem rīkiem, KD
iesaldēšanas rīkojumiem, Finanšu policijas aizturētajiem
līdzekļiem, un konfiscētajiem apjomiem. Nebija pieejama
statistika par konfiskācijām pārrobežu skaidras naudas
kustības kontekstā. |
KD |
IeM, TM, ĢP, VP,
KNAB, VID, DP |
|
| 33.3. |
Visas kompetentās iestādes
neapkopo informāciju par laiku, kas nepieciešams atbildēt uz
ārvalstu pieprasījumiem |
VP, ĢP, IeM, TM,
VID, KNAB, DP |
|
|
| 34. Vadlīnijas un atgriezeniskā
saite - pilnībā atbilst |
| 35. Sankcijas - lielākoties
atbilst |
| 35.1. |
Nav skaidrs juridiskais pamats,
kas ļautu uzraugiem piemērot sankcijas par 6.rekomendācijas
pārkāpumiem |
ĀM |
|
Grozījumi Starptautisko un
Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā (12/09/2018),
kas paredz administratīvās sankcijas par pienākuma nodrošināt
IKS pārkāpumu FKTK, VID,PTAC subjektiem, sākot ar 2019.gada
1.maiju |
| 36. Starptautiskie instrumenti -
lielākoties atbilst |
| 36.1. |
Atsevišķi, Vīnes, Meridas un
Palermo konvenciju elementi nav ieviesti, vai arī ir ieviesti
nepietiekami skaidri |
TM |
|
Likumprojekts "Grozījumi
Krimināllikumā", kas paredz noteiktu Meridas konvencijas
saistību ieviešanu ir izsludināts VSS š.g. 12.jūlijā.
Attiecībā uz Vīnes un Palermo konvencijām netiek plānotas
darbības. |
| 36.2. |
Latvija nav pievienojusies
Konvencijai par nelikumīgu rīcību novēršanu starptautiskajā
civilajā aviācijā |
SM |
|
|
| 37. Savstarpējā tiesiskā palīdzība -
lielākoties atbilst |
| 37.1. |
Nav skaidra prasība, veikt
"ātru" rīcību attiecībā uz savstarpējās tiesiskās palīdzības
lūgumiem |
TM |
|
Tiks pārskatīts KPL regulējums
attiecībā uz iespēju noteikt deleģējumu izstrādāt normatīvo
aktu par tiesiskās palīdzības lūgumu prioritizēšanu, kas
attiecīgi praksē nodrošinās ātru rīcību attiecībā uz
tiesiskās palīdzības lūgumu izpildi. |
| 37.2. |
Nav skaidrs process laicīgai
savstarpējās tiesiskās palīdzības lūgumu prioritāšu
noteikšanai un izpildei, kā arī nav skaidra lietu vadības
sistēma |
TM |
|
Tiks pārskatīts KPL regulējums
attiecībā uz iespēju noteikt deleģējumu izstrādāt normatīvo
aktu par tiesiskās palīdzības lūgumu prioritizēšanu, kas
attiecīgi praksē nodrošinās ātru rīcību attiecībā uz
tiesiskās palīdzības lūgumu izpildi. |
| 37.3. |
Sevišķās izmeklēšanas tehnikas
neattiecas uz atsevišķiem predikatīviem noziegumiem |
|
|
Netiek plānoti pasākumi. |
| 38. Savstarpējā tiesiskās palīdzība:
iesaldēšana un konfiskācija - lielākoties atbilst |
| 38.1. |
Nav skaidra prasība, veikt
"ātru" rīcību attiecībā uz konfiskācijas pieprasījumiem |
TM |
|
Tiks pārskatīts KPL regulējums
attiecībā uz iespēju noteikt deleģējumu izstrādāt normatīvo
aktu par konfiskācijas pieprasījumu prioritizēšanu. |
| 38.2. |
Nav formālu prasību koordinēt ar
citām valstīm aizturēšanas un konfiskācijas pasākumus ar
citām valstīm. Mehānismi iesaldēto, aizturēto un konfiscēto
īpašumu pārvaldībai ir nepilnīgi |
TM |
|
Netiek plānoti pasākumi. |
| 39. Izdošana - daļēji atbilst |
| 39.1. |
Nav skaidrs process laicīgai
savstarpējās tiesiskās palīdzības lūgumu prioritāšu
noteikšanai un izpildei, kā arī nav skaidra lietu vadības
sistēma |
TM |
|
Tiks pārskatīts KPL regulējums
attiecībā uz iespēju noteikt deleģējumu izstrādāt normatīvo
aktu par izdošanas lūgumu prioritizēšanu. |
| 39.2. |
Ņemot vērā neseno EST
judikatūru, Latvija nav nebūt spējīga veikt ES pilsoņu
izdošanu uz ne-ES valstīm |
TM |
|
Izstrādāti grozījumi KPL, kas
tiks iesniegti Saeimā pirms 3.lasījuma pie likumprojekta
"Grozījumi Kriminālprocesa likumā" (Saeimas reģ.
Nr.1118) līdz 11.09.2018. |
| 39.3. |
CPL nosaka ierobežojumus, kas
var kavēt Latvijas pilsoņu kriminālvajāšanu, ja ir pieprasīta
to izdošana |
TM |
|
Netiek plānoti pasākumi |
| 40. Citas starptautiskās sadarbības
formas - daļēji atbilst |
| 40.1. |
Nav skaidra prasība sniegt
palīdzību ātri. |
TM |
FM |
Tiks veikts izvērtējums par
normatīvo regulējumu attiecībā uz uzraugu starptautisko
sadarbību. Balstoties uz secinājumiem, tiks organizēta
diskusija sadarbībā ar KD un VDI par datu apmaiņu ar trešajām
valstīm. |
| 40.2. |
Ne visām kompetentajām iestādēm
ir skaidri un droši ceļi, mehānismi un kanāli, pa kuriem
iesniegt un izpildīt pieprasījumus, skaidra prioritāšu lietu
vadības sistēma šiem mērķiem, vai skaidri procesi saņemtās
informācijas aizsardzībai. |
TM |
FM |
Tiks veikts izvērtējums par
normatīvo regulējumu attiecībā uz uzraugu starptautisko
sadarbību. Balstoties uz secinājumiem, tiks organizēta
diskusija sadarbībā ar KD un VDI par datu apmaiņu ar trešajām
valstīm un TM vadībā tiks izstrādāti pamatprincipi
starptautiskās sadarbībai (skaidri un droši ceļi, mehānismi
un kanāli, pa kuriem iesniegt un izpildīt pieprasījumus,
skaidra prioritāšu lietu vadības sistēma šiem mērķiem, un
skaidri procesi saņemtās informācijas aizsardzībai), kuri
tālāk tiks iestrādāti uzraugu iekšējos normatīvajos
aktos. |
| 40.3. |
Visām kompetentajām iestādēm nav
pienākumu sniegt atgriezenisko saiti sadarbības
partneriem |
TM |
FM |
Tiks veikts izvērtējums par
normatīvo regulējumu attiecībā uz uzraugu starptautisko
sadarbību un izstrādāti priekšlikumi attiecībā uz
atgriezeniskās saites nodrošināšanu. |
| 40.4. |
Visām kompetentajām iestādēm nav
skaidras kontroles un drošības mehānismi attiecībā uz
informācijas apmaiņu |
TM |
FM |
Tiks veikts izvērtējums par
normatīvo regulējumu attiecībā uz uzraugu starptautisko
sadarbību. Balstoties uz secinājumiem, tiks organizēta
diskusija sadarbībā ar KD un VDI par datu apmaiņu ar trešajām
valstīm un TM vadībā tiks izstrādāti pamatprincipi
starptautiskās sadarbībai (skaidras kontroles un drošības
mehānismi attiecībā uz informācijas apmaiņu), kuri tālāk tiks
iestrādāti uzraugu iekšējos normatīvajos aktos. |
| 40.5. |
Nav specifiska prasība vai
pilnvarojums visām kompetentajām iestādēm veikt pieprasījumu
ārvalstu partneru vārdā |
TM |
FM |
Tiks veikts izvērtējums par
normatīvo regulējumu attiecībā uz uzraugu starptautisko
sadarbību un sniegti priekšlikumi attiecībā uz pilnvarojumu
veikt pieprasījumu ārvalstu partneru vārdā. |
Finanšu ministre Dana
Reizniece-Ozola
3. pielikums
Pasākumu plānam noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas novēršanai 2019.-2021. gadam
Uzraudzības un
kontroles iestāžu plānotā kapacitāte un pasākumi
| Uzraudzības
iestāde |
2017 |
2018 |
2019 |
| Uzraugāmo subjektu
skaits |
| Finanšu un kapitāla tirgus
komisija |
192
|
195
|
199
|
|
Tai skaitā
kredītiestādes un ārvalstu kredītiestāžu filiāles
|
21
|
21
|
21
|
| Valsts ieņēmumu dienests |
20 155
|
20 018
|
19 950
|
| Patērētāju tiesību aizsardzības
centrs |
88
|
91
|
91
|
| Latvijas Banka |
39
|
37
|
37
|
| Latvijas Zvērinātu advokātu
padome |
1 370
|
1 370
|
1 370
|
| Latvijas Zvērinātu notāru
padome |
106
|
99
|
99
|
| Latvijas Zvērinātu revidentu
asociācija |
167
|
169
|
169
|
|
Tai skaitā
ar apturētu zvērināta revidenta sertifikāta darbību
|
13
|
14
|
|
| Izložu un azartspēļu uzraudzības
inspekcija |
14
|
16
|
17
|
| Nacionālo kultūras pieminekļu
aizsardzības inspekcija1 |
n/a
|
n/a
|
n/a
|
|
KOPĀ |
22 `131
|
21 995
|
21 932
|
| Darbinieku skaits,
kas tieši veic NILLTFN funkcijas |
| Finanšu un kapitāla tirgus
komisija |
19 |
20 |
20 |
| Valsts ieņēmumu dienests |
11 |
21 |
46 |
| Patērētāju tiesību aizsardzības
centrs |
6 |
8 |
8 |
| Latvijas Banka |
9 |
8 |
8 |
| Latvijas Zvērinātu advokātu
padome |
3 |
11 |
11 |
| Latvijas Zvērinātu notāru
padome |
33 |
33 |
33 |
| Latvijas Zvērinātu revidentu
asociācija |
1 |
2 |
2 |
| Izložu un azartspēļu uzraudzības
inspekcija |
0.5 |
1 |
1 |
| Nacionālo kultūras pieminekļu
aizsardzības inspekcija |
0,5 |
0,5 |
3 |
|
KOPĀ |
83 |
104,5 |
132 |
| Plānoto pārbaužu uz
vietas skaits |
| Finanšu un kapitāla tirgus
komisija |
9 |
14 |
16 |
| Valsts ieņēmumu dienests |
14 |
243 |
1 000 |
| Patērētāju tiesību aizsardzības
centrs |
|
|
5-10 |
| Latvijas Banka |
25 |
27 |
242 |
| Latvijas Zvērinātu advokātu
padome |
0 |
10 |
24 |
| Latvijas Zvērinātu notāru
padome |
9 |
15 |
25 |
| Latvijas Zvērinātu revidentu
asociācija |
10 |
22 |
25 |
| Izložu un azartspēļu uzraudzības
inspekcija |
622/15 |
630/30 |
640/40 |
| Nacionālo kultūras pieminekļu
aizsardzības inspekcija |
- |
- |
- |
|
KOPĀ |
689 |
961 |
1 759 |
| Plānoto neklātienes
pārbaužu skaits |
| Finanšu un kapitāla tirgus
komisija |
3373 |
257 |
192 |
| Valsts ieņēmumu dienests |
111 |
150 |
1 000 |
| Patērētāju tiesību aizsardzības
centrs |
|
|
30 |
| Latvijas Banka |
8 |
19 |
16 |
| Latvijas Zvērinātu advokātu
padome |
0 |
10 |
24 |
| Latvijas Zvērinātu notāru
padome |
0 |
20 |
40 |
| Latvijas Zvērinātu revidentu
asociācija |
- |
- |
20 |
| Izložu un azartspēļu uzraudzības
inspekcija |
2235 |
2240 |
2250 |
| Nacionālo kultūras pieminekļu
aizsardzības inspekcija |
|
|
|
|
KOPĀ |
2 691 |
2 696 |
3 572 |
| Plānotās apmācības un
semināri |
| Finanšu un kapitāla tirgus
komisija |
30,5h |
25h |
30h |
| Valsts ieņēmumu dienests |
17 |
17 |
17 |
| Patērētāju tiesību aizsardzības
centrs |
- |
- |
2 |
| Latvijas Zvērinātu advokātu
padome |
10 |
10 |
12 |
| Latvijas Zvērinātu notāru
padome |
4 |
4 |
4 |
| Latvijas Zvērinātu revidentu
asociācija |
5 |
3 |
5 |
| Latvijas Banka |
1 |
1 |
1 |
| Izložu un azartspēļu uzraudzības
inspekcija |
14 |
32 |
34 |
| Nacionālā kultūras mantojuma
pārvalde |
- |
- |
- |
|
KOPĀ |
51 |
67 |
75 |
| Apmācīto personu skaits (apmācīto
personu skaits)4 |
| Finanšu un kapitāla tirgus
komisija |
30,5h |
25h |
30h |
| Valsts ieņēmumu dienests |
1507 |
1550 |
4000 |
| Patērētāju tiesību aizsardzības
centrs |
- |
- |
100 |
| Latvijas Banka |
36 |
23 |
37 |
| Latvijas Zvērinātu advokātu
padome |
500 |
500 |
700 |
| Latvijas Zvērinātu notāru
padome |
106 |
99 |
99 |
| Latvijas Zvērinātu revidentu
asociācija |
136 |
150 |
150 |
| Izložu un azartspēļu uzraudzības
inspekcija |
30 |
320 |
3405 |
| Nacionālā kultūras mantojuma
pārvalde |
3 |
- |
- |
|
KOPĀ |
2 318 |
2 642 |
5 426 |
1 NKPAI uzrauga darījumus ar valsts nozīmes
nekustamiem kultūras pieminekļiem
2 Prognozētais pārbaužu skaits, ņemot vērā subjektu
skaita samazinājumu
3 Neklātienes pārbaužu skaits ietver visu EBA
metodoloģijā definētos neklātienes pārbaužu veidus (neklātienes
mērķa pārbaude, regulārās atskaites ārpuskārtas pieprasījumi,
tematiskās pārbaudes). Katra tematiskā un pieprasījuma pārbaude
tiek uzskatīta par vienu pārbaudi, pat ja tai pakļauti visi
uzraudzības subjekti attiecīgajā sektorā.
4 Izņemot FKTK
5 Plānots mainīt apmācību principu, iesaistot ne
tikai kapitālsabiedrības atbildīgo personu, bet arī katras spēļu
vietas atbildīgās personas kopīgos semināros
Finanšu ministre Dana
Reizniece-Ozola
|
|
Saistītie dokumenti
-
Zaudējis spēku ar
-
Tiesību akti, kuriem maina statusu
-
Politikas plānošanas dokumenti
-
Citi saistītie dokumenti
|
