Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 195

Rīgā 2022. gada 1. novembrī

(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes
sēdes protokols Nr. 45 3. p.)

Grozījumi "Normatīvajos noteikumos par informācijas sniegšanu par darbību ieguldījumu pakalpojumu sniegšanas jomā"

Izdoti saskaņā ar Finanšu instrumentu tirgus likuma
137.² panta trešās daļas 1. punktu

Izdarīt Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 05.01.2021. normatīvajos noteikumos Nr. 2 "Normatīvie noteikumi par informācijas sniegšanu par darbību ieguldījumu pakalpojumu sniegšanas jomā" (turpmāk - noteikumi) šādus grozījumus:

1. Aizstāt 1. punktā vārdu "iestādes" ar vārdiem "tirgus dalībnieka".

2. Izteikt 2. punktu šādā redakcijā:

"2. Noteikumi attiecas uz Latvijas Republikā reģistrētām kredītiestādēm, ieguldījumu brokeru sabiedrībām, ieguldījumu pārvaldes sabiedrībām un alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldniekiem, kas sniedz ieguldījumu pakalpojumus Latvijas Republikā un citās dalībvalstīs, ievērojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu, citās dalībvalstīs reģistrētu kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību filiālēm, kuras sniedz ieguldījumu pakalpojumus Latvijas Republikā, un Latvijas Republikā reģistrētām ārvalstu kredītiestāžu filiālēm, kuras sniedz ieguldījumu pakalpojumus Latvijas Republikā, (turpmāk visi kopā - tirgus dalībnieks), sniedzot klientiem ieguldījumu pakalpojumus un ieguldījumu blakuspakalpojumus, kas uzskaitīti Finanšu instrumentu tirgus likuma (turpmāk - FITL) 3. panta ceturtajā un piektajā daļā."

3. Papildināt noteikumus ar 6.¹ punktu šādā redakcijā:

"6.¹ Tirgus dalībnieks, kas ir saņēmis Komisijas atļauju sniegt ieguldījumu pakalpojumus un ieguldījumu blakuspakalpojumus citā dalībvalstī, papildus aizpilda šo noteikumu 5. pielikuma pārskata veidlapu, kurā sniedz šādu informāciju sadalījumā pēc dalībvalsts:

6.¹1. tirgus dalībnieka klientu skaits;

6.¹2. klientu finanšu instrumentu turēšanas apjoms;

6.¹3. tirgus dalībnieka aktivitātes finanšu instrumentu vai produktu pārdošanā atbilstoši šo noteikumu 7.¹ punktā minētajā taksonomijā ietvertajam aktivitāšu klasifikatoram."

4. Papildināt 7. punktu aiz vārda "sniedz" ar skaitli un vārdiem "šo noteikumu 6. punktā minēto".

5. Papildināt noteikumus ar 7.¹ punktu šādā redakcijā:

"7.¹ Tirgus dalībnieks sniedz šo noteikumu 6.¹ punktā minēto informāciju elektroniski atbilstoši Latvijas Bankas normatīvajiem noteikumiem par elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku. Informāciju sniedz XBRL (Extensible Business Reporting Language) faila formātā saskaņā ar Latvijas Bankas sagatavoto taksonomiju, ar kuru var iepazīties Latvijas Bankas mājaslapā, vai XLSX (Microsoft Excel Open XML) faila formātā, izmantojot Latvijas Bankas sagatavoto un Datu ziņošanas sistēmā (https://dzs.bank.lv) publicēto XLSX failu."

6. Papildināt noteikumus ar 8.¹ punktu šādā redakcijā:

"8.¹ Tirgus dalībnieks iesniedz šo noteikumu 7. un 7.¹ punktā minēto informāciju, lietojot Datu ziņošanas sistēmu (https://dzs.bank.lv), atbilstoši Latvijas Bankas normatīvajiem noteikumiem par elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku."

7. Svītrot 8. punktu.

8. Svītrot 9. punktu.

9. Izteikt 4. pielikumu šādā redakcijā:

"4. pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
05.01.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 2

Dati par tirgus dalībnieka turējumā esošajiem finanšu instrumentiem pārskata perioda beigās

Tirgus dalībnieka nosaukums:

Izpildītāja vārds, uzvārds:

Izpildītāja e-pasta adrese:

Izpildītāja tālruņa numurs:

Pārskata perioda beigu datums:

Tirgus dalībnieka turējumā esošie finanšu instrumenti, kas atspoguļoti to patiesajā (tirgus) vērtībā. Atvasinātajiem finanšu instrumentiem apjoma turēšanā vērtības apmērs nosakāms klienta līmenī, summējot visus viena klienta ieguldījumus - gan ar pozitīvu tirgus vērtību, gan ar negatīvu tirgus vērtību - un pēc tam atsevišķi norādot apjomu klientiem ar pozitīvu vērtības atlikumu un klientiem ar negatīvu vērtības atlikumu. Rindā "Naudas līdzekļi turēšanā darījumiem ar finanšu instrumentiem" norādāmi tie naudas līdzekļi, kas glabājas atsevišķi nodalītos klientu ieguldījumu kontos un individuāli pārvaldītu portfeļu naudas kontos.

10. Papildināt noteikumus ar 5. pielikumu šādā redakcijā:

"5. pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
05.01.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 2

Dati par tirgus dalībnieka darbību citās dalībvalstīs

Tirgus dalībnieka nosaukums:

Pārskata perioda beigu datums:

1. Tirgus dalībnieka klientu, kas izmanto ieguldījumu pakalpojumus un ieguldījumu blakuspakalpojumus, skaits un tirgus dalībnieka turējumā esošo finanšu instrumentu apjoms pārskata perioda beigās un to sadalījums pēc dalībvalsts:

2. Informācija par tirgus dalībnieka aktivitātēm pārskata periodā, reklamējot un citādi sekmējot kāda konkrēta finanšu instrumenta vai produkta pārdošanu citā dalībvalstī:

11. Noteikumi stājas spēkā 2023. gada 1. janvārī.

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile