Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 123

Rīgā 2021. gada 5. oktobrī

(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes
sēdes protokols Nr. 44 2. p.)

Grozījumi "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas normatīvajos noteikumos"

Izdoti saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma
14. panta trešo daļu

Izdarīt Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.2020. normatīvajos noteikumos Nr. 153 "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā - noteikumi) šādus grozījumus:

1. Aizstāt visā noteikumu tekstā vārdus "regulētais tirgus" ar vārdiem "tirdzniecības vieta" (attiecīgā locījumā).

2. Izteikt 1. punktu šādā redakcijā:

"1. "Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā - noteikumi) nosaka kārtību, kādā valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāji sagatavo ieguldījumu plāna pārskatu par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanu, izdarīto iemaksu uzskaiti un ieguldījumiem, kas nepieciešams Finanšu un kapitāla tirgus komisijai (tālāk tekstā - Komisija) uzraudzības veikšanai, Latvijas Bankai gada un ceturkšņa finanšu kontu statistikas sagatavošanai, maksājumu bilances statistikas sagatavošanai, pensiju fondu statistikas sagatavošanai, finanšu stabilitātes statistikas nodrošināšanai un finanšu tirgus struktūras un monetārās politikas transmisijas analīzei, kā arī Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vajadzībām."

3. Izteikt 4.6. punktu šādā redakcijā:

"4.6. ailē "Tirdzniecības vietas reģistrācijas valsts kods" norāda dalībvalsts, kurā finanšu instruments iekļauts tirdzniecības vietā, vai Ekonomiskās sadarbības un attīstības organizācijas dalībvalsts, kurā finanšu instruments iekļauts reģistrētas fondu biržas oficiālajā vai tam pielīdzināmā sarakstā (regulētais tirgus), kodu. Ja pārvedami vērtspapīri vai naudas tirgus instrumenti iegūti darījumu rezultātā ārpus tirdzniecības vietas vai regulētā tirgus, norāda tās tirdzniecības vietas vai regulētā tirgus valsts kodu, kurā tie tiek tirgoti. Ja finanšu instrumentiem, par kuru iegādi darījumi ir noslēgti vairākās tirdzniecības vietās vai regulētajos tirgos, ir vienādi ISIN kodi, tad norāda tās tirdzniecības vietas vai regulētā tirgus valsts kodu, kurā noslēgti darījumi par lielākās vērtspapīru daļas (skaita) iegādi, bet, ja iegādāto vērtspapīru skaits ir vienāds, tad norāda tās tirdzniecības vietas vai regulētā tirgus valsts kodu, kurā veikts agrākais darījums."

4. Izteikt 7. punktu šādā redakcijā:

"7. "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskatā" finanšu instrumenti tiek iedalīti tirdzniecības vietā, tostarp regulētā tirgū, tirgotos finanšu instrumentos un pārējos finanšu instrumentos."

5. Papildināt noteikumus ar 7.¹ punktu šādā redakcijā:

"7.¹ "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskata" 1. sadaļas "Kopsavilkums" 305. pozīcijā "t.sk. alternatīvo ieguldījumu fondi, kuri investē ilgtspējīgos ieguldījumos" norāda visu ieguldījumu, tostarp ieguldījumu riska kapitāla tirgū, kopsummu tādos alternatīvo ieguldījumu fondos, kuri atbilst Valsts fondēto pensiju likuma 12. panta otrās daļas 7.² punkta prasībām."

6. Noteikumu 4. pielikumā:

papildināt sadaļu "1. Kopsavilkums" ar jaunu 305. pozīciju "t.sk. alternatīvo ieguldījumu fondi, kuri investē ilgtspējīgos ieguldījumos" un 306. pozīciju "t.sk. finanšu instrumenti, kuri tirgoti tirdzniecības vietā, kas nav regulētais tirgus";

izteikt sadaļas "4. Ieguldījumu fondu un alternatīvo ieguldījumu fondu (izņemot 5. sadaļā minēto ieguldījumu riska kapitāla tirgū) ieguldījumu apliecības (daļas)" 1303. pozīcijas nosaukumu šādā redakcijā:

"t.sk. alternatīvo ieguldījumu fondos ar dominējošo veidu - nekustamā īpašuma fonds";

izteikt sadaļas "5. Ieguldījumi riska kapitālā" 1401. pozīcijas nosaukumu šādā redakcijā: "t.sk. tirdzniecības vietā tirgotie alternatīvo ieguldījumu fondi".

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile